一般納稅人：月末稅務(wù)處理：當(dāng)期我有50000萬元的銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)：10000，往期的進(jìn)項(xiàng)我都轉(zhuǎn)到了待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里有60000，我這期不想交稅。我要勾選往期的，我怎么做賬務(wù)處理。

完整的賬務(wù)處理能寫一下嗎

同學(xué)，你好 勾選要勾選40000，這樣進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)金額都是50000

1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 50000。 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）50000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）50000。

要是我的進(jìn)項(xiàng)，掛在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額呢

同學(xué)，你好 那不行，你要勾選之后，從待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)，才可以抵扣

老師和在一起怎么做