公司小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，逾期申報(bào)被稅務(wù)局罰了款，1月有個(gè)人交了罰款，但他不是公司股東也不用員工，公司沒(méi)經(jīng)營(yíng)過(guò)也沒(méi)有公戶，1季度企業(yè)所得稅跟財(cái)務(wù)報(bào)表都是零申報(bào)的，是不是得在7月補(bǔ)記一筆罰款的分錄呢
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
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老師，去年8月份我們剛新注冊(cè)了一個(gè)新公司，是一般納稅人，雖然稅務(wù)登記信息表上的開(kāi)業(yè)設(shè)立時(shí)間是8月份，但一直沒(méi)有過(guò)業(yè)務(wù)往來(lái)，所以一直都是零申報(bào)，那么企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表是不是也是做零申報(bào)呢
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老師，我們接手一家轉(zhuǎn)讓的建筑公司，這個(gè)公司是去年3月份成立的，他們以前沒(méi)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生業(yè)務(wù)就沒(méi)有建賬，沒(méi)有科目余額表，期初建賬數(shù)據(jù)要以我們現(xiàn)在的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)嗎？ 我們接手的幾個(gè)月也沒(méi)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生，這個(gè)月去稅務(wù)局零申報(bào)了企業(yè)所得稅，增值稅，附加稅，他們?cè)?月份申報(bào)了今年1到3月份的財(cái)務(wù)報(bào)表，4到6月的未申報(bào)，我在10月份補(bǔ)報(bào)4到6月份和申報(bào)7到9月份的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，是按照他們以前的數(shù)據(jù)申報(bào)還是零申報(bào)？
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首違不罰 你好，我們老板有公司是請(qǐng)的代辦在今年3月份注冊(cè)了營(yíng)業(yè)執(zhí)照。但是我們老板不知情代辦做了稅務(wù)登記要每月申報(bào)個(gè)稅和按季申報(bào)增值稅等。因?yàn)槲覀冞@公司還沒(méi)經(jīng)營(yíng)，所以一直以為不用報(bào)稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)從做稅務(wù)登記開(kāi)始，一直到本月，稅費(fèi)一直未申報(bào)過(guò)，代辦也聯(lián)系不上了?，F(xiàn)在我們安排人去補(bǔ)申報(bào)，并注銷稅務(wù)，會(huì)不會(huì)罰款？適用首違不罰嗎？
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我是分公司的會(huì)計(jì)，今年7月份向稅務(wù)局申請(qǐng)了企業(yè)所得稅匯總納稅申報(bào)并且有效期起始日期是7月1號(hào)。分公司今年1季度有收入，7月份也有收入，請(qǐng)問(wèn)在10月份申報(bào)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表的填報(bào)思路?我是這樣理解的，不知對(duì)不對(duì)?今年1、2季度企業(yè)所得稅季報(bào)按1、2季度的收入-成本-費(fèi)用算出利潤(rùn)繳納企業(yè)所得稅； 今年3季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表分兩部分來(lái)申報(bào)：今年1、2季度的利潤(rùn)填在企業(yè)所得稅季度報(bào)表上半部分，今年3季度企業(yè)所得稅申報(bào)表下半部分根據(jù)總公司提供的分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅分配表填寫(xiě)
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公司是小規(guī)模納稅人 大老板不是公司法人 23年他跟公司對(duì)公賬戶有轉(zhuǎn)賬記錄 （比如他轉(zhuǎn)進(jìn)來(lái)的錢或者公司借他的錢）23年沒(méi)有給他發(fā)過(guò)工資 但是每個(gè)月都有在個(gè)稅系統(tǒng)里面給他零申報(bào) 現(xiàn)在要給他發(fā)23年一年的工資 金額是6萬(wàn) 但是由于現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅已經(jīng)申報(bào)了 并且稅款已經(jīng)繳納了 他這6萬(wàn)塊錢的工資沒(méi)法做到23年的帳里面 也沒(méi)進(jìn)行計(jì)提 可不可以在做到24年1月份的帳里面去？
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請(qǐng)問(wèn)老師，沒(méi)開(kāi)進(jìn)項(xiàng)只開(kāi)銷項(xiàng)存在罰款一說(shuō)不
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稅法#請(qǐng)問(wèn)下:公司促銷商品買一送一活動(dòng)，比如買一個(gè)空調(diào)送加濕器，空調(diào)價(jià)格2000元，實(shí)際收款2000元。贈(zèng)送的加濕器市場(chǎng)價(jià)為200元，那么，在增值稅和企業(yè)所得稅確認(rèn)收入時(shí)，分別如何計(jì)算？金額分別是多少？
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老師，提備用金必須去銀行取錢嗎，用U盾可以嗎
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分錄怎么寫(xiě)合適呀，是不是12月再補(bǔ)這筆分錄也可以，公司近幾年都不會(huì)有業(yè)務(wù)
同學(xué)，你好 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：銀行存款
公司沒(méi)有公戶，那個(gè)付罰款的人跟公司也沒(méi)關(guān)系，不是股東也不是員工，可以怎么記賬
12月補(bǔ)分錄是不是也可以，
同學(xué)，你好 那這筆錢，公司要付嗎？？
不付是不是得記營(yíng)業(yè)外收入了，還得交所得稅了
同學(xué)，你好 不是，這個(gè)是罰款，計(jì)入記在營(yíng)業(yè)外支出里面
如果公司不付罰款給那個(gè)人，記什么
借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：其他應(yīng)付款
不付他了，為什么記其他應(yīng)付款
同學(xué)，你好 如果不付了，那就再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 借：其他應(yīng)付款 貸：營(yíng)業(yè)外收入
為什么一定要過(guò)渡一下，他不是員工也不是股東
同學(xué)，你好 過(guò)渡一下比較清楚。 如果你不想過(guò)渡也行
這筆罰款是一月的，分錄什么時(shí)候補(bǔ)都可以嗎
同學(xué)，你好 盡快補(bǔ)做
當(dāng)年年底前補(bǔ)分錄是不是也可以
同學(xué)，你好 是的，可以的
分錄寫(xiě)借營(yíng)業(yè)外收入——其他營(yíng)業(yè)外收入還是罰沒(méi)損失比較好，貸營(yíng)業(yè)外收入——其他營(yíng)業(yè)外收入是不是就可以
同學(xué)，你好 營(yíng)業(yè)外收入-其他營(yíng)業(yè)外收入，就可以