老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時候都有庫存商品暫估入庫現(xiàn)象 共300多萬，當時暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計分錄有好幾筆。 我問之前的會計，他說賬上沒有成本可結轉了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應收款，這些其他人的其他應收款實際上部分已還給老板個人了，但是當時沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。

老師好！上月替其他公司公戶過賬，收了600元又付出去了。當時做的會計分錄借銀行存款貸方其他應付款 轉出去時借其他應付款貸銀行存款，結果這月給我開了一張600元的發(fā)票，我咋入賬？小白一個請指教，謝謝老師！

老師你好！請問一下我們公司賬套上，其他應付款出現(xiàn)雙邊掛賬怎么回事？其他應付款平時就是掛的老板的往來賬，還有一些費用發(fā)票也是掛的其他應付款，比如跟老板的賬，收到老板的錢，借 銀行存款 貸 其他應付款-梁德選 支付給老板時 借 其他應付款-梁德選 貸 銀行存款 收到一些費用發(fā)票時 借 管理費用 貸 其他應付款-梁德遠 現(xiàn)在從賬面上都看不懂到底是老板欠公司的錢，還是公司欠老板的錢了，這個賬要怎么調？

老師，咨詢個問題。我們老板報銷的在其他應付款科目，他還在公戶支出好多錢，在其他應收款科目。其中在公戶支出的錢有一部分是分紅，之前沒申報，我現(xiàn)在給他申報了14萬的一次性獎金和6萬的分紅（這20萬需要在其他應收款科目減掉）也扣了個稅。關于做憑證的，第一步是需要從其他應收款科目轉到獎金和利潤科目嗎？我有點亂