老師 我請(qǐng)教一下 因?yàn)樗奈逶路莅l(fā)放的過節(jié)費(fèi)福利沒加進(jìn)去 我今天更正個(gè)稅需要補(bǔ)稅 那計(jì)提發(fā)放我是必須做在四五月份還是可以在6月份做補(bǔ)計(jì)提和發(fā)放的分錄呢
可以在6月份做補(bǔ)計(jì)提和發(fā)放的分錄
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12分鐘前 老師，我們公司是工程建設(shè)類小規(guī)模公司，過節(jié)聚餐有四個(gè)外地項(xiàng)目經(jīng)理回不來，如果要從公賬給他們每人補(bǔ)貼福利費(fèi)200，該怎樣操作好？(前提是不是必須在公戶有發(fā)工資和有交社保才可以？)(四個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理中，有三個(gè)是公司發(fā)放工資并繳納社保的，如果這三個(gè)可以在公戶按福利費(fèi)發(fā)放，那是不是要申報(bào)個(gè)稅？一個(gè)是老板私戶年底發(fā)放工資的，并且沒有繳納社保的。那這個(gè)是不是不能在公戶里發(fā)這200的福利費(fèi)？只能老板私戶轉(zhuǎn)呢？)
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請(qǐng)教老師一個(gè)問題，我們21年五月份多計(jì)提了折舊20萬。然后2022年2月做了分錄， 借：累計(jì)折舊 20萬 貸：以前年度損益 20萬 現(xiàn)在做匯算清繳，因?yàn)?020年四季度預(yù)繳的時(shí)候也填了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表?，F(xiàn)在匯算是要以改過的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)來匯算呢？還是和2020四季利潤(rùn)表一致為基礎(chǔ)來匯算呢
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老師您好，有個(gè)問題，因五月份在匯算清繳前必須要把往年暫估的成本給處理了，但是呢有些確實(shí)是有專票的，因疫情原因?qū)Ψ介_不出發(fā)票來，我們就讓對(duì)方提供費(fèi)用，先沖銷先入帳了，但是呢有些有可能是專票，那我五月份就不把進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)去嗎？當(dāng)月沒開票沒法勾選到，和帳里稅額就不一致了，等收到發(fā)票再補(bǔ)稅費(fèi)科目嗎？我們是免稅的，進(jìn)項(xiàng)稅額是做轉(zhuǎn)出的，所以稅額都是算在成本里面的
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項(xiàng)目上的工人工資申報(bào)個(gè)稅，是按甲方代發(fā)的工資款，第一次發(fā)放是一月份工資，做的一月所屬期的個(gè)稅申報(bào)，第二次人員變動(dòng)走了發(fā)放是二月份工資，做的三月所屬期的個(gè)稅申報(bào)，第三次人員又變動(dòng)了走了發(fā)放三月份的工資，做的四月所屬期的個(gè)稅申報(bào)。現(xiàn)在五月份所屬期不確定之后是什么時(shí)候發(fā)放第四筆工資，估計(jì)人員還要變動(dòng)，老師我可以把五月所屬期的農(nóng)民工全部做進(jìn)非正常嗎？這樣下次發(fā)工資人員變動(dòng)我就不用更正之前的個(gè)稅申報(bào)表了
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老師，我?guī)鸵粋€(gè)小規(guī)模納稅人做賬，因?yàn)樾麻_業(yè)沒有多久，上季度我?guī)退麄冇?jì)提了9月份工資，本來應(yīng)該是10月25日發(fā)放的，但是因?yàn)橐恢睕]有收到別人付過來的款，所以一直到今天也沒發(fā)，但是10月25日 前我又正常報(bào)了賬，現(xiàn)在個(gè)稅和稅賬應(yīng)該怎么處理比較合適呢？
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老師好，單位的房子是租的，租金一年100多萬。銀行付款是貸方，借方是什么？待攤費(fèi)用分錄怎么做。這種情況分錄有幾筆，請(qǐng)老師寫一下
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請(qǐng)問注銷公司的流程是哪些
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老師，請(qǐng)問一下從公賬走出去臨時(shí)工的工資沒有票怎么辦？
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倉庫維修，實(shí)際用了水泥、吊頂、紅磚、人工費(fèi)，對(duì)方公司是個(gè)領(lǐng)頭人實(shí)際只用到了對(duì)方的水泥，其他是對(duì)方公司幫忙叫了其他散戶來幫忙裝修，對(duì)方經(jīng)驗(yàn)范圍是建筑、五金范圍小規(guī)模納稅人，開不出裝修服務(wù)費(fèi)，開生活服務(wù)*裝修安裝是否能用發(fā)票？
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老師，請(qǐng)問禮品公司可以開出13個(gè)點(diǎn)的專票嗎？
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您好老師，利潤(rùn)表中如:6月份的利潤(rùn)填寫的是5月份的工資，需要更改到6月工資提現(xiàn)6月利潤(rùn)，在記錄負(fù)債表中應(yīng)該怎么提現(xiàn)呀
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老師，成本票是不是都要經(jīng)過待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅
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老師，預(yù)收賬款需要當(dāng)月繳納稅款嗎
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小規(guī)模給小規(guī)模開普票。 不含稅價(jià)格是35萬。 賣的是空調(diào)設(shè)備+材料+安裝。稅點(diǎn)是多少，超過了35萬 是不是只能是三個(gè)點(diǎn)的稅了老師
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老師，我想請(qǐng)教下。就是我來記賬公司上班一天開40多張票，報(bào)20家稅，這個(gè)速度不慢了吧，@董孝彬老師
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那您剛剛說得在四五月做
你是在哪個(gè)月申報(bào)的個(gè)稅，就需要在那個(gè)月以前做
4月5月的個(gè)稅我都是正常申報(bào)的，只不過今天去更正申報(bào)啦，那是按哪個(gè)月申報(bào)的個(gè)稅來說呢？
你是正常的更正申報(bào)的，那么就需要在發(fā)生當(dāng)月計(jì)提
你指的發(fā)生當(dāng)月是哪個(gè)月？因?yàn)槲覍?shí)際發(fā)放是在4月5月，但是我更正申報(bào)是在今天。
關(guān)鍵是你更正申報(bào)的月份所屬期是那個(gè)月？
我今天更正的是四月和五月的
那么就需要在四月和五月的正常計(jì)提和支付
那老師我用四月舉例 你幫我看看做的對(duì)不對(duì) 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 1800 ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 1800 ? 貸：其他應(yīng)付款（因?yàn)槲覀兪欠ㄈ巳溆媒鸢l(fā)的，沖他的賬）1800 6月： 計(jì)提補(bǔ)繳個(gè)稅： 借：其他應(yīng)收款-補(bǔ)繳個(gè)稅 ?207 ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 7月（今天補(bǔ)繳銀行扣款）： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 ?207 ? 貸：銀行存款 207
是的，就是那樣做就行