假如，我這個季度計提了，下個季度交了，然后我是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候要扣出交的企業(yè)所得稅

計提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，所得稅是利潤里邊扣除的

符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅這里的數(shù)據(jù)怎么來的

直接按應(yīng)納稅所得額*20%計算

計提的所得稅不影響結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，所得稅是利潤里邊扣除的，如果我第4季度利潤總額是負數(shù)，那不就是匯算清繳對不上了呀

利潤總額是負數(shù)了為啥還要計提呢？

我現(xiàn)在第3季度費用不夠，所以要交企業(yè)所得稅，如果第四季度夠了，那怎么處理嗎

4季度不交所得稅就不做處理，匯算的時候退稅再處理。

我就是想保持第4季度的企業(yè)所得稅能跟匯算清繳對的上，不退稅，所以應(yīng)該怎么做

預(yù)交沒法跟匯算一致的哈，必須要匯算的時候才能調(diào)整一致

那如果要調(diào)怎么調(diào)

匯算的時候退稅就調(diào)整了哈 借：應(yīng)交稅費-所得稅 貸：利潤分配-未分配利潤 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-所得稅

如果我不退稅，應(yīng)該把這個調(diào)在匯算清繳里面那個地方