老師好，去年暫估發(fā)票五萬，今年已經(jīng)匯算清繳了，今年才回發(fā)票，日期是本月的，這個怎么紅沖去年的暫估費用
暫估入庫 發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨 借；庫存商品 貸：應付賬款-估價-供應商 不含稅 取得發(fā)票后沖對應進貨數(shù)量暫估 借：應付賬款-估價-供應商 ?? ?利潤分配-未分配利潤（跨年調整損益）（暫估差額） ?應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人） 貸：應付賬款—結算戶-供應商? 價稅合計 支付貨款 借：應付賬款—結算戶-供應商 貸：銀行存款
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老師 關于所得稅匯算，今年5月 暫估一筆，發(fā)票需要到明年才回來，明年匯算清繳前，發(fā)票到了 入賬，沖銷今年的 暫估，這種可以不？
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你好 老師 我想問下今年收到去年的暫估成本票，今年5月錢做賬是不是可以抵扣匯算清繳？那今年收到去年的暫估成本票，是先紅沖暫估成本，再做成本？
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Q
老師，去年暫估，今年要不回來發(fā)票，匯算清繳調整的話，今年的分錄怎么做，就是吧暫估的這部分
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老師，去年暫估的成本今年匯算清繳前沒收到發(fā)票，已經(jīng)調增繳納了企業(yè)所得稅，賬上是不是要把暫估沖回
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Q
老師，去年暫估的成本，今年匯算清繳前普票開過來了，去年暫估成本已結轉，去年的賬已經(jīng)結了，在今年的賬上怎么寫分錄？
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小規(guī)模納稅人，已經(jīng)過了匯算清繳，我沒看懂，老師
意思是按暫估的處理流程，有差額才調整計入利潤分配，沒差額就直接沖應付賬款-暫估
過了匯算清繳，還可以紅沖？發(fā)票日期是今年現(xiàn)在的
當然可以紅沖的哈，暫估的成本差額調整計入利潤分配
沒有差額，后期還有發(fā)票開回，都可以紅沖去年暫估費用嗎？
如果當時是虛假暫估，直接 借：應付賬款-暫估 貸：利潤分配-未分配利潤
您是說不需要紅沖，直接作廢暫估，算入利潤分配嗎？
你是虛假暫估的就要紅沖，真實暫估的發(fā)票沒回就不管他