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老師,24年的匯算時因為沒成本票暫估的成本調(diào)增了,調(diào)增后不用賬務(wù)處理也無需調(diào)報表對吧?

2025-07-05 16:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-05 16:06

您好,您要把暫估這筆沖掉

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快賬用戶3935 追問 2025-07-05 16:08

就是沒收到票也要沖掉對吧老師?小企業(yè)準(zhǔn)則,怎樣做帳?

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齊紅老師 解答 2025-07-05 16:10

借:應(yīng)付賬款-暫估
貸:利潤分配-未分配

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快賬用戶3935 追問 2025-07-05 16:46

老師,每個季度預(yù)繳所得稅是參考利潤表的未分配利潤季度累計數(shù)對吧

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齊紅老師 解答 2025-07-05 16:50

是的,是的,就是這樣的

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您好,原來暫估時貸方有應(yīng)付賬款吧 借:以前年度損益調(diào)整(負)貸:應(yīng)付賬款-暫估(負) 因為在我們自己的利潤表里會計利潤沒有變不會因為納稅調(diào)增了費用改了我們的利潤表增加利潤,這個分錄又能把我們會計利潤表調(diào)成正確的了。
2024-05-21
那你的這個成本用了嗎?結(jié)轉(zhuǎn)損益了嗎
2025-05-13
關(guān)鍵是那個暫估的金額是否還要支付?
2024-05-21
您好!這個做紅字分錄沖減
2024-05-21
你好同學(xué)!暫估不需要處理,等發(fā)票來之后紅沖了就行。
2024-05-21
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職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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