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郭老師,我是有做代抵扣進項稅,如果這個月進項有夠有留底,我需要轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎,轉(zhuǎn)出哪個金額

2025-07-04 09:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-04 09:17

你好,做不做都可以的。轉(zhuǎn)出未交增值稅,借方表示留底,就看你平時銷項和進項有沒有余額,沒有余額就做。

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你好,做不做都可以的。轉(zhuǎn)出未交增值稅,借方表示留底,就看你平時銷項和進項有沒有余額,沒有余額就做。
2025-07-04
你好,這個不需要做轉(zhuǎn)出,按照現(xiàn)在的會計制度直接留著就可以了。
2025-07-08
轉(zhuǎn)出未交增值稅=銷項稅-進項稅 如果有留底進項稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅=銷項稅-進項稅-留底進項稅
2022-01-14
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-07-08
您好 這樣理解正確的
2021-03-31
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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