計(jì)提員工社保的時(shí)候我做的分錄是:借:管理費(fèi)用—社會(huì)保險(xiǎn)（公司部分） 其它應(yīng)收款（個(gè)人部分） 貸:應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 繳納時(shí)直接沖減應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn) 發(fā)工資時(shí)沖減其它應(yīng)收款 老師我這樣做是對(duì)著呢吧？

老師，你好，公司兩個(gè)月的工資沒(méi)發(fā)，公積金社保交了，每月都正常計(jì)提工資的，現(xiàn)在需要把個(gè)人部分社保公積金弄出來(lái)做賬沖減應(yīng)付職工薪酬嗎 借:應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款-社保 還是說(shuō)等發(fā)放工資時(shí)再做這邊分錄

你好，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教，社保我按正常的做了計(jì)提，也做了繳納。例如分錄為:借:管理費(fèi)用–社保（公司部分）800貸:應(yīng)付職工薪酬–社保800借:應(yīng)付職工薪酬–社保800其他應(yīng)收款–社保（個(gè)人部分）400貸:銀行存款1200有個(gè)員工停薪留職了，做工資表時(shí)，社保個(gè)人部分和公司部分就全由員工個(gè)人承擔(dān)，這種情況我怎么做發(fā)放工資的分錄呢？例如計(jì)提工資的分錄為:借:管理費(fèi)用–工資3000貸:應(yīng)付職工薪酬–工資3000那么發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么做？其他應(yīng)收款–社保（個(gè)人部分）貸方還是400嗎？

老師好，我公司有兩名員工在外地交社保，我公司直接把公司應(yīng)承擔(dān)的社保和公積金發(fā)給員工，社保和公積金還是和其他正常繳納的員工一樣計(jì)提，發(fā)放時(shí)沖減掉計(jì)提的部分，這樣可以嗎？

之前公司逾期交社保，有部分員工自己先去稅局繳納，員工交的錢(qián)會(huì)在稅后工資補(bǔ)發(fā)，我計(jì)提是把本來(lái)代扣代繳個(gè)人部分放進(jìn)應(yīng)付職工薪酬，實(shí)際發(fā)放直接沖應(yīng)付職工薪酬嗎？