您好，進項稅轉(zhuǎn)出： 借：固定資產(chǎn) - 電子設(shè)備 2967.34 貸：應(yīng)交稅費 - 進項稅額轉(zhuǎn)出 2967.34 沖多提折舊： 借：累計折舊 A 貸：以前年度損益調(diào)整 A 補所得稅（25%）： 借：以前年度損益調(diào)整 0.25A 貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交所得稅 0.25A 結(jié)轉(zhuǎn)損益： 借：以前年度損益調(diào)整 0.75A 貸：利潤分配 - 未分配利潤 0.75A 提盈余公積（10%）： 借：利潤分配 - 未分配利潤 0.075A 貸：盈余公積 0.075A

這個公司沒有交稅，業(yè)務(wù)一直沒有開展，只有費用，也就是說是虧損的

只想把折舊這個事情的賬調(diào)對，放到六月里調(diào)整到正確狀態(tài)

?您好，進項稅轉(zhuǎn)出 借：固定資產(chǎn) - 電子設(shè)備 2967.34 ?貸：應(yīng)交稅費 - 進項稅額轉(zhuǎn)出 2967.34 沖多提折舊（直接調(diào)未分配利潤） 借：累計折舊 2967.34 ?貸：利潤分配 - 未分配利潤 2967.34 因企業(yè)虧損，不用補所得稅和提盈余公積，直接調(diào)整累計折舊與未分配利潤。

6月按正常算出來的數(shù)據(jù)正常折舊？

?您好，6 月應(yīng)按調(diào)整后的固定資產(chǎn)原值和殘值率重新計算折舊，需以不含錯誤進項稅但含正確稅費的原值為基礎(chǔ)，扣除殘值后按折舊方法計提。 6 月正常折舊計算重點 調(diào)整后原值：25793 元（22825.66%2B2967.34） 殘值額：25793*5%=1289.65 元 應(yīng)計折舊總額：25793-1289.65=24503.35 元

這個錯誤的賬，進項稅額轉(zhuǎn)出來了，但是他折舊的時候沒有扣除進項稅額，而是含了的，最后沒有計算殘值，直接折的舊

這又該如何整