： 備注： 尊敬的納稅人：經(jīng)系統(tǒng)后臺(tái)數(shù)據(jù)比對(duì),貴公司2020年第四季度所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)收入:139000896.71,財(cái)務(wù)報(bào)送營(yíng)業(yè)收入:40677166.46所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)成本:132712933.38,財(cái)務(wù)報(bào)送營(yíng)業(yè)成本38992954.76所得稅申報(bào)利潤(rùn):-768227.44,財(cái)務(wù)報(bào)送利潤(rùn):-421067.21，存在申報(bào)數(shù)據(jù)異常風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》等相關(guān)稅收法律法規(guī)，請(qǐng)貴公司于2021年3月1日前對(duì)異常數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)更正，并通過電子稅務(wù)局反饋相關(guān)核實(shí)結(jié)果。這個(gè)數(shù)據(jù)對(duì)比差異是一個(gè)是季度數(shù)一個(gè)是年度數(shù)，現(xiàn)在要怎么辦呀？謝謝

老師 您好 我們公司是建筑公司 前幾天專管員聯(lián)系我 說公司數(shù)據(jù)比對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn) ，請(qǐng)各位納稅人將屬期2019.6——2021.10按月“異地預(yù)繳申報(bào)稅額、異地預(yù)繳實(shí)際入庫稅額、金牛區(qū)預(yù)繳稅額抵減申報(bào)數(shù)據(jù)、金牛區(qū)實(shí)際抵減稅額”做一個(gè)表格。我不知道那個(gè)預(yù)繳稅額 敵艦申報(bào)數(shù)據(jù)跟實(shí)際地減稅額是個(gè)什么意思 ?像這個(gè)數(shù)據(jù)的話 在哪里可以查的到 如果我們沒有手動(dòng)備份的話

會(huì)計(jì)新手，請(qǐng)老師看下對(duì)不對(duì)？ 小型微利企業(yè)需同時(shí)具備三個(gè)條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個(gè)季度利潤(rùn)總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個(gè)季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個(gè)數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達(dá)對(duì)嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計(jì)一下？(服裝零售業(yè)）因?yàn)槿绻切∥⑵髽I(yè)平時(shí)賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計(jì)算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加減半征收。

會(huì)計(jì)新手，請(qǐng)老師看下對(duì)不對(duì)？ 小型微利企業(yè)需同時(shí)具備三個(gè)條件: 1、年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬 每個(gè)季度利潤(rùn)總額*25%=季度應(yīng)納稅所得額 年度應(yīng)納稅所得額=4個(gè)季度的應(yīng)納稅所得額之和不超過300萬 2、從業(yè)人數(shù)不超過300人 數(shù)額要按全年季度平均值確定 季度平均值=(季初數(shù)+季末數(shù)）/2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 3、資產(chǎn)總額不超過5000萬元 這個(gè)數(shù)額的確定也和從業(yè)人數(shù)一樣 以上表達(dá)對(duì)嗎？ 這不是要全年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都結(jié)束，數(shù)都出來了我才能界定是不是小型微利企業(yè)嗎？還是要年初就根據(jù)收入估計(jì)一下？(服裝零售業(yè)）因?yàn)槿绻切∥⑵髽I(yè)平時(shí)賬務(wù)處理就可以享受稅收優(yōu)惠呀！ 例如企業(yè)所得稅減按25%計(jì)算應(yīng)納稅所得稅，按20%稅率繳納企業(yè)所得稅。還有城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加減半征收。

老師，您好！想請(qǐng)問你兩個(gè)問題，第一個(gè)是三季度的企業(yè)所得稅季末人數(shù)和總資產(chǎn)忘了調(diào)整嗯，我現(xiàn)在修改可以嗎？修改了，會(huì)不會(huì)提示跨期申報(bào)顯示？ 這個(gè)問題就是三季度我報(bào)季度所得稅的時(shí)候小于500萬的一個(gè)資產(chǎn)，我加速折舊了，十月十一月12月我在做期間費(fèi)用的時(shí)候也進(jìn)行了折舊，但是四季度的報(bào)表的加速折舊額還是和三季度的是一樣的，系統(tǒng)不允許更正，我就按系統(tǒng)的顯示這個(gè)數(shù)直接報(bào)可以嗎？