老師好 我是一個零基礎(chǔ)的會計(jì)學(xué)員 現(xiàn)在要整一份退稅申請 我們單位在2019年度第二季度有利潤然后預(yù)繳了一萬多的企業(yè)所得稅 這句話怎么描述啊 因?yàn)榈诙径扔欣麧?然后預(yù)繳了所得稅 怎么表述呢

老師你好！我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表12月份未分配利潤賺了二萬多，己交了所得稅，一月份又賺了7萬多，但是一月份的未分配利潤加上十二月份己交所得稅的未分配利潤，我想不明白的是到季度預(yù)激時去年己所得稅部分，系統(tǒng)會減出去嗎？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時在季報申報報表的時候填進(jìn)了利潤表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

老師，要注銷，年末有未分配利潤有9.5萬多，本季度有補(bǔ)以前房租3.6萬，勞務(wù)外包發(fā)票2.8萬，其余是否可以走一個人工資3萬工資，未分配利潤是負(fù)數(shù)了，就不用分紅及交企業(yè)所得稅了

老師，想問下以前年度是虧損的，資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在我們公司這個月盈利了，比如季度交企業(yè)所得稅的時候，他會自動彌補(bǔ)以前年度的虧損嗎，還是按照季度的盈利數(shù)來交多的稅