老師我問(wèn)下就是20年年報(bào)的時(shí)候有不超500萬(wàn)的固定資產(chǎn)一次折舊，第一年是調(diào)減，第二年開(kāi)始調(diào)增，但是我21年的時(shí)候也有不超500萬(wàn)元的固定資產(chǎn)一次折舊，那這個(gè)調(diào)增調(diào)減是該怎么填寫(xiě)呢？

我想問(wèn)下，就是我稅法上一次性扣除了固定資產(chǎn)金額，第二年要調(diào)增當(dāng)年的折舊額，是不是稅務(wù)金額的折舊額就不用填了

老師，第二個(gè)表示之前季度報(bào)的，第4列是一次性加速折舊了這么多，然后第一表是年報(bào)的，所有固定資產(chǎn)那行的，稅收金額的第5列是不是包含了一次性加速折舊的金額和其他固定資產(chǎn)的金額??？但是這個(gè)加速折舊的23年4個(gè)月還正常折舊了的，所以按理是要調(diào)增4個(gè)月的，那稅收金額的第5列怎么填啊？

@郭老師 老師好，還是固定資產(chǎn)一次性扣除，第一年正常調(diào)減了數(shù)，第二年調(diào)增，那第二年11行還用填 關(guān)于此項(xiàng)的數(shù)嗎。第二年有新增的折舊一次性扣除。是把他兩的合計(jì)數(shù)填在11行，還是只填新增一次性扣除的

請(qǐng)問(wèn)第三季度所得稅申報(bào)有填寫(xiě)固定資產(chǎn)當(dāng)年一次性折舊表，那第四季度申報(bào)所得稅的時(shí)候，是不是要把一次性折舊的固定資產(chǎn)10-12月按月折舊的金額做納稅調(diào)增來(lái)申報(bào)呢？還是在2024年匯算清繳的時(shí)候再調(diào)增？