老師，您好，我們公司10月開具了五聯(lián)的出口普通發(fā)票，是不申請(qǐng)退稅的，現(xiàn)在需要進(jìn)行申報(bào) 1、出口收入的金額一般是填在第7欄免、抵、退辦法出口銷售額呢，還是填在第8欄免稅銷售額這里呢？ 2、減免稅申報(bào)明細(xì)表，出口免稅這一樣也是需要填寫的是嗎 3、開了出口發(fā)票，對(duì)應(yīng)這一單出口的進(jìn)貨發(fā)票也要同步勾選的對(duì)嗎，然后再作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的嗎？

我們公司21年有出口番茄醬 當(dāng)時(shí)申報(bào)了部分出口退稅 由于當(dāng)時(shí)沒有留抵了 剩余還有3張報(bào)關(guān)單沒有做出口退稅 （一張20多萬(wàn) 另兩張分別為10多萬(wàn)） 2023年我們公司沒有出口貨物，全部為內(nèi)銷番茄醬 稅務(wù)局說我們?cè)瓉?lái)沒有申報(bào)出口退稅的額度可以用來(lái)做內(nèi)銷的免抵退 想確認(rèn)一下這個(gè)可以嗎？ 因?yàn)槲覀兿聜€(gè)月要開票交10萬(wàn)的增值稅了 如果可以做免抵，意思就是可以抵扣這部分要交增值稅嗎？這樣我們就不用交增值稅嗎？這個(gè)免抵什么時(shí)候可以申報(bào)？我們要如何來(lái)申報(bào)這個(gè)免抵呢 ？申報(bào)表上如何填寫？賬上如何做賬？

老師好，生產(chǎn)型出口企業(yè)，免抵退申報(bào)匯總表的第一項(xiàng)：免抵退出口銷售額（美元）是以哪個(gè)銷售額和哪一天的匯率折算成美元的呢？例如：6月申報(bào)5月的出口退稅，5月所開的出口發(fā)票里有部份是4月的報(bào)關(guān)單在5月才回來(lái)，出口發(fā)票里同時(shí)有4-5月的報(bào)關(guān)單。我要以哪個(gè)匯率來(lái)折算成美元呢。

本月剛接手生產(chǎn)型出口企業(yè)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，目前存在以下疑問：1.為了盡快完成納稅申報(bào)，出口額按照出口的制式發(fā)票進(jìn)行核算，匯率按照10月1日當(dāng)天的匯率，沒有內(nèi)銷，是否可以按照折算的金額直接填免抵退銷售額？2.退稅是否需要每月申報(bào)一次，退稅申報(bào)期限最晚可以截止到什么時(shí)間？

老師，我新接手一家出口企業(yè)的賬，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題： 24年12月 增值稅申報(bào)表免抵退稅金額959606.23 24年12月賬上外銷收入959606.23 24年12月出口退稅當(dāng)期未申報(bào) 直到25年2月才申報(bào)此筆出口退稅 申報(bào)時(shí)959606.23-退貨24741.95=934864.28免抵退稅匯總表數(shù)據(jù) 現(xiàn)在的問題是：因?yàn)橛幸还P24741.95的退貨，出口退稅匯總表數(shù)據(jù)與增值稅申報(bào)表免抵退稅額及賬上外銷收入不一致，1.增值稅申報(bào)表免抵退稅金額在24年12月增值稅申報(bào)表中，這個(gè)要更正嗎？2.退的是上年的銷售，賬上用以前年度損益調(diào)整那筆收入有什么影響？