老師，公司加入工會，有工會賬戶，也有單獨(dú)的工會賬套。今年開門紅包有工會賬戶里面轉(zhuǎn)款到總公司，總公司再拿現(xiàn)金支付給員工，同時也拿了分公司的現(xiàn)金支付給分公司的員工。請問這些分錄該怎么做?。考偃玳_門紅包總額是10000元，其中總公司是8000元，分公司2000元。
你好，這個分公司也是單獨(dú)核算的嗎
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老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒有掛有分公司招牌），總公司一直有會計報稅，而分公司也請有人兼職報稅，但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬，今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請問一下這些到底由總公司會計做賬呢？還是分公司兼職會計做賬？ 對于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？
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老師好！總公司是在縣城，在市里搞房地產(chǎn)開發(fā)（注：2014年在市里設(shè)有分公司（是分支機(jī)構(gòu)），但并沒有掛有分公司招牌），總公司一直有會計報稅，而分公司也請有人兼職報稅，但在2014年市里分公司開有賬戶支付一些費(fèi)用支出等并沒有做賬，今年1月份又開啟分公司賬戶支付拆遷戶過渡費(fèi)、工程款、員工工資、借款等，請問一下這些到底由總公司會計做賬呢？還是分公司兼職會計做賬？ 對于分支機(jī)構(gòu)的分公司到底是獨(dú)立核算嗎？還是由公司統(tǒng)一管理？
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我們是人力資源公司，總分公司在異地，現(xiàn)在是總公司和客戶簽訂了外包合同，并由總公司開票收款，其中需要代付代繳的員工工資社保公積金的款項，總公司轉(zhuǎn)賬給了分公司，由分公司支付給員工（因?yàn)閱T工的社保公積金個稅都是在分公司下面），請問這樣操作可以嗎？那分公司收到的這筆工資款需要開票給總公司嗎？
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計提6月企業(yè)部分工會經(jīng)費(fèi) 借銷售費(fèi)用工會費(fèi)200 貸應(yīng)付職工薪酬工會費(fèi)200 收到總部用于支付工會費(fèi) 借銀行存款200 還是寫250？ 貸其他應(yīng)付款總部200 還是寫250？ 7月的時候支付給總部6月產(chǎn)生的工會費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬工會費(fèi)200 其他應(yīng)收款員工50 貸其他應(yīng)付款總部250 請問這樣寫分錄對嗎？因?yàn)槭窍刃枰尶偛哭D(zhuǎn)給本分公司工會費(fèi)錢 本公司分公司賬戶是沒錢的 本公司也就是分公司還得收員工個人繳納部分的50 在一塊把企業(yè)和個人繳納部分轉(zhuǎn)給總部250 請問會計分錄和金額怎么寫才對？老師
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計提6月企業(yè)部分工會經(jīng)費(fèi) 借銷售費(fèi)用工會費(fèi)200 貸應(yīng)付職工薪酬工會費(fèi)200 收到總部用于支付工會費(fèi) 借銀行存款250 貸其他應(yīng)付款總部250 7月的時候支付給總部6月產(chǎn)生的工會費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬工會費(fèi)200 其他應(yīng)收款員工50 貸其他應(yīng)付款總部250 請問這樣寫分錄對嗎？因?yàn)槭窍刃枰尶偛哭D(zhuǎn)給本分公司工會費(fèi)錢 本公司分公司賬戶是沒錢的 本公司也就是分公司還得收員工個人繳納部分的50 在一塊把企業(yè)和個人繳納部分轉(zhuǎn)給總部250 請問會計分錄和金額怎么寫才標(biāo)準(zhǔn)才對？我上面寫的對嗎？老師
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老師，電子合同效嗎
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4、甲企業(yè)2022年12月31日銀行存款日記賬的余額為540元，銀行轉(zhuǎn)來對賬單的余額為830元。經(jīng)逐筆核對，發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項：(1)企業(yè)送存轉(zhuǎn)賬支票600元，并已登記銀行存款增加，但銀行尚未記賬。(2)企業(yè)開出轉(zhuǎn)賬支票450元，并已登記銀行存款減少，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。(3)企業(yè)委托銀行代收某公司購貨款480元，銀行已收妥并登記入賬，但企業(yè)未收到收款通知，尚未記賬。(4)銀行代企業(yè)支付電話費(fèi)40元，銀行已登記減少企業(yè)銀行存款，但企業(yè)未收到銀行付款通知，尚未記賬。請編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
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請問個人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的金額等于所占未分配利潤的份額，這就屬于平價轉(zhuǎn)讓，就不需要繳納個稅了是嗎
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老師，請教一下，15年的時候國家有個領(lǐng)軍人才的獎勵，就是大學(xué)教授a參與投資創(chuàng)立企業(yè)，國家可以給企業(yè)獎勵，然后這部分獎勵里有一部分可以分給a，這個個稅報哪項，當(dāng)時說是免個的
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凈資產(chǎn)是指的所有者權(quán)益吧？是嗎，銀行續(xù)貸要填
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老師您好，我們一家上海的公司，之前代辦辦理的經(jīng)營范圍有“貨物和技術(shù)進(jìn)出口”的，現(xiàn)在新增經(jīng)營范圍又要把之前已有的經(jīng)營范圍全部又填一遍，然后現(xiàn)在就彈出來要我們填報多證合一，其中有一項就是“進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人”，為什么之前代辦辦理經(jīng)營范圍又不需要填，現(xiàn)在一定要填嗎？
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是的，獨(dú)立核算的
你好，那總公司只做總公司的就行了 借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬-貨幣福利 然后借應(yīng)付職工薪酬-貨幣福利，貸銀行存款。
分公司也是一樣的。
這個福利費(fèi)不是要做到工會賬套里面嗎
實(shí)際是拿工會的錢發(fā)給員工的啊，從工會轉(zhuǎn)款到總公司
你好，正常對外，也就是對稅務(wù)局來說，是公司是一個主體，不是工會對稅務(wù)局。
你內(nèi)部如果單獨(dú)核算，你可以計入工會賬
那我在工會那里的分錄是這樣，1萬元轉(zhuǎn)到總公司賬戶，借 福利費(fèi) 貸 貸 銀行存款?？偣臼盏竭@筆款 借銀行存款 1萬 貸 其他應(yīng)付款1萬。以現(xiàn)金發(fā)放的時候 借 其他應(yīng)付款 8000 貸 現(xiàn)金 8000.這樣做對嗎？但分公司的又該怎么做分錄？
你好，這樣其實(shí)不對。因?yàn)檎驹诙悇?wù)局的立場，這是員工福利，是管理費(fèi)用-福利費(fèi)，而且計入工資交個稅。
我們一起合并到工資里面交個稅的，只是這里沒有體現(xiàn)而已
你好，你內(nèi)部核算可以這樣，外賬不行。
那外賬要怎么做呢？
就是按我上面說的做了。
借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬-貨幣福利 然后借應(yīng)付職工薪酬-貨幣福利，貸銀行存款。
這個是在哪個賬套做的分錄？分公司拿現(xiàn)金2000元發(fā)給員工這個分錄又該怎么做
你好，總公司的分錄了。 分公司是自己申報工資這些嗎
是的，是自己申報，工會經(jīng)費(fèi)10000元是直接轉(zhuǎn)到總公司的，但其中有2000是分公司的，總公司還沒轉(zhuǎn)到分公司，是分公司直接拿現(xiàn)金支付給員工的
你好，這樣的話，總公司計入其他應(yīng)收款，貸銀行存款。