老師，你好，我們是被掛靠公司，2020年之前我們都是核定征收，今年改為查賬征收，2020年之前掛靠人來領(lǐng)工程款的時候我們直接扣稅金，分錄是借：應付賬款，貸：稅金，貸：銀行存款，下個月繳納稅金的分錄借：稅金，貸：銀行存款，導致每個月應交稅金科目一直都有余額，也沒有設置應交增值稅未交增值稅科目，今年實行成本核算有進項稅，不設置應交增值稅未交增值稅科目的話進項稅期末余額不能結(jié)轉(zhuǎn)，所以我是不是要設置應交增值稅未交增值稅科目，將應交增值稅銷項稅、進項稅、進項稅額轉(zhuǎn)出科目余額轉(zhuǎn)到未交增值稅？

我們是勞務公司，收入就是管理費用，基本上都是別人掛靠項目在我們這邊。我們按照工頭做了分部 每個分部下面還有好幾個項目。項目款回來之后我們我們負責支付項目的貨款，報銷款等、我要怎么設置核算科目更簡便?。课易詈每梢栽谙到y(tǒng)直接看到一分部下面有哪些項目，每個項目進賬多少,還有項目上回來發(fā)票很多都是分批付款的，怎么直接可以看出這張發(fā)票還有多少款沒有支付？我們跟分部項目上的主要是往來賬的登記

老師：可否幫我解答一個問題：國企，有別的企業(yè)想單獨投資我們的一個項目，如何核算比較好？單個項目而已，只想分紅不想做股東，如果放其他應付款，后期有了效益先沖其他應付款，差價放到成本或者營業(yè)外收入?？墒沁@個差價對方?jīng)]有辦法給票做成本。

你好，老師，我們現(xiàn)在有個建筑勞務公司是這樣的：有一部分收入是項目部代發(fā)的人工工資，還有一部分收入是使用機械設備給的工程款，成本的話主要就是支付工人的工資，和購買機械設備用的耗材，這樣的公司要做賬的話應該用什么樣的科目來核算收入和成本呢？還是用主營業(yè)務收入，和主營業(yè)務成本嗎？還是用其他的什么科目，恰當點呢？

請賈蘋果老師回答謝謝！其他人勿接！財務軟件中如何設置應付賬款分項目核算，如果以前賬對不上，能否把以前應付賬款沖平，重新直接按新的應付賬款入賬?