您好,是的,交稅是有分錄的,納稅調(diào)增只影響企業(yè)匯算清繳中的應(yīng)納稅額,不影響企業(yè)賬務(wù)處理 企業(yè)所得稅納稅調(diào)整,調(diào)表不調(diào)賬,即在企業(yè)所得稅年度納稅申報表調(diào)增應(yīng)納稅所得額,不用調(diào)整賬目. 如果是以前年度調(diào)增補稅,分錄: 1、借:利潤分配未分配利潤 100(數(shù)據(jù)請忽略) 貸:以前年度損益調(diào)整 100 2、借:以前年度損益調(diào)整 100 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 100 3、借:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 100 貸:銀行存款 100
老師你好,資產(chǎn)負債表和利潤表的邏輯關(guān)系,如果涉及到當年匯繳繳納的上年的稅款,需要怎么做會計分錄調(diào)整呢?
老師好,請問下,企業(yè)所得稅年報的利息支出不涉及到調(diào)整項,納稅調(diào)整明細表需要填寫數(shù)據(jù)嗎?
老師,我調(diào)整了三季度的利潤表,對應(yīng)三季度的所得稅申報表也要調(diào)整嗎(不涉及到交稅),還是說可以不調(diào)整,匯算清繳時年報按實際的填
您好老師,請問在做匯算清繳之前,調(diào)整了一筆分錄,涉及到了往來科目,那么在匯算清繳填報2022年資產(chǎn)負債表時是不是也要把這個往來科目余額調(diào)了
老師,應(yīng)交稅費重分類調(diào)整到其他流動資產(chǎn)用不用做分錄調(diào)整,還是調(diào)整報表就好?如果分錄調(diào)整,要調(diào)整到哪個科目?
房租支付的滯納金入什么科目
老師:我們外發(fā)一批物料(80多種)給加工廠,幫我們做成一個成品,發(fā)出物資:借:委托加工物資,待:原材料的明細科目,要每一種都寫嗎,這80多種采購單價都不一樣的
老師好,問下,單位用Poss機二維碼收款,微信/支付寶收了手續(xù)費,比如收100+手續(xù)費0.3=100.30、然后到賬100.那這0.3的手續(xù)費發(fā)票是哪里開
公司其中一個自然人股東變更為了一個企業(yè),這個后續(xù)記賬有區(qū)別嗎
企業(yè)職工參保登記管理查不到某個員工的信息,是不是意味著這個員工的社保已經(jīng)遷走了,不用走職工停保登記了?
老師預(yù)付賬款中途改應(yīng)收可以嗎,借應(yīng)收貸預(yù)付
設(shè)施農(nóng)用地,用于農(nóng)業(yè)的,在下轄社區(qū)的某村,需要交房產(chǎn)稅嗎
老師 房開企業(yè)用房屋抵頂?shù)姆绞浇o建設(shè)方結(jié)算工程款,工程方又把房屋頂給第三方,只用三方轉(zhuǎn)賬協(xié)議可以嗎?需不需要走流水?有財稅活動可依嗎?
老師 我們這個停車場收費 憑證就這一個可以嗎 還需不需要明細?
老師 購買貨車記固定資產(chǎn) 次月提折舊 是提多少年?