你好同學這個需要納稅調增的同學
老師您好,請問一下,有一家辦公用品公司,給我們多開了3000元發(fā)票,這個尾款3千尾款不用付了,是不是可以應付賬款轉營業(yè)外收入,如果轉營業(yè)外收入的話,需不需要算銷項稅額,即借:應付賬款 貸:營業(yè)外收入 還是借:應付賬款 貸:營業(yè)外收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
老師,我們有一些門店之間的往來款,對方已經注銷了,錢收不回來,賬上計入營業(yè)外支出。那匯算清繳填營業(yè)外支出的哪個項目?想填壞賬損失,但這個損失我們沒有做審計,沒有出什么資產損失的報告。那應該怎么填正確?
老師,請問我們2022年發(fā)生一筆客戶對我們進行的違約金罰款,對方只開了收據給我們,做在了營業(yè)外支出中,請問這一筆支出可以在匯算清繳時稅前扣除嗎?需要調出嗎?謝謝
老師請教一下,付給供應商的預付款取消訂單了,預付款收不回來轉營業(yè)外支出,沒有發(fā)票,匯算清繳的時候需要納稅調增嗎
請教老師,匯繳時,針對營業(yè)外支出項目,當時是給客戶開票了但是不給我們錢了,進入了營業(yè)外支出,還有買的水票押金沒有發(fā)票也不給退了。這兩筆,需要納稅調增么?往報表中哪個位置填?謝謝
老師,長期股權投資凈資產調整,甲公司買了乙公司20%的有表決權的股份,重大影響,如果23年10月1日甲公司將一批存貨賬面價值500,公允價價值1500元賣給乙公司作為固定資產核算,23年的凈利潤5000元,算23年的凈利潤的調整金額
計提6月工資,但是6月份申報的是5月份的發(fā)放4月份的,這個稅扣除用4月份的工資表數據嗎
出口的產品種類太多太雜,報關單和采購發(fā)票完全對不起來,,這單我就不退稅,但是發(fā)票我不開,增值稅申報我直接按未開票收入申報是不是可以
老師,賬上掛著的原材料-18萬 賬上欠著法人其他應付款18萬,可以直接做分錄:借其他應付款 --18萬 貸:原材料 18萬嗎
和老板合作的一個非股東 要分紅 我們給他轉錢 他找?guī)讉€人做工資可以嗎
老師,箱包銷售繳納買賣合同印花稅嗎
老師,一般納稅人公司這個季度沒有業(yè)務,那申報的資產負債表怎么填呢
企業(yè)執(zhí)行企業(yè)會計準則,2024年收到個稅手續(xù)費返還1000元未申報增值稅,2025年6月更正申報了2024年增值稅56.60元。2024年收到個稅手續(xù)費1000元時全額計入了其他收益,2025年6月補交更正申報的增值稅56.60元后,實際計入其他收益的應該是1000-56.60=943.40。因更正申報后,2024年增值稅增加了56.60元,導致利潤表中主營業(yè)務稅金(計提的附加稅費10%)也增加了。請問更正申報個稅手續(xù)費返還增值稅后,年報資產負債表和利潤表分別修改哪幾個科目?
老師 出售自己使用過的固定資產 不是3%減按2嗎 為啥都用1啊
老師,請問稅務系統(tǒng)財務報表只需要3個月出一次嗎,做賬是每個月都出是嗎
這兩筆都需要調增,對吧? 第二筆即使是開票了也需要調增,對吧
是的同學兩筆全部調增同學
那,營業(yè)外收入還需要調整么?
同學營業(yè)外收入要納稅,營業(yè)外支出要調增
那就是一年度的所有營業(yè)外收入不需要在匯繳表里調整
是的同學營業(yè)外收入要納稅不用調