總公司匯算清繳后,分公司所得稅分配表有繳稅金額,該稅款由分公司就地繳納。
老師。還有一個問題,分公司是和總公司年底匯算清繳,那分公司季度用不用交預繳所得稅呢?
建筑分公司(獨立核算,無內部交易)只有所得稅是匯總到總公司申報。問題1:分公司把利潤上交總公司,總公司和分公司會計分錄分別怎么做? 問題2:所得稅匯算清繳怎么做?總分公司是否都要做匯繳?
老師,請問分公司利潤上交總公司,總公司需要開票給分公司嗎?企業(yè)所得稅是由總公司匯算清繳的。
我公司是總公司,有兩個分公司,做匯算清繳時,在總公司合并繳納所得稅,匯算清繳還做關聯匯報嗎?
請問老師,總公司公司,增值稅各交各的,所得稅匯總核算,現在季報,總公司稅務局里“財務報表”和“居民企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表”這兩個表是不是都要報總公司和分公司所有合計金額呀?
老師,長期股權投資凈資產調整,甲公司買了乙公司20%的有表決權的股份,重大影響,如果23年10月1日甲公司將一批存貨賬面價值500,公允價價值1500元賣給乙公司作為固定資產核算,23年的凈利潤5000元,算23年的凈利潤的調整金額
計提6月工資,但是6月份申報的是5月份的發(fā)放4月份的,這個稅扣除用4月份的工資表數據嗎
出口的產品種類太多太雜,報關單和采購發(fā)票完全對不起來,,這單我就不退稅,但是發(fā)票我不開,增值稅申報我直接按未開票收入申報是不是可以
老師,賬上掛著的原材料-18萬 賬上欠著法人其他應付款18萬,可以直接做分錄:借其他應付款 --18萬 貸:原材料 18萬嗎
和老板合作的一個非股東 要分紅 我們給他轉錢 他找?guī)讉€人做工資可以嗎
老師,箱包銷售繳納買賣合同印花稅嗎
老師,一般納稅人公司這個季度沒有業(yè)務,那申報的資產負債表怎么填呢
企業(yè)執(zhí)行企業(yè)會計準則,2024年收到個稅手續(xù)費返還1000元未申報增值稅,2025年6月更正申報了2024年增值稅56.60元。2024年收到個稅手續(xù)費1000元時全額計入了其他收益,2025年6月補交更正申報的增值稅56.60元后,實際計入其他收益的應該是1000-56.60=943.40。因更正申報后,2024年增值稅增加了56.60元,導致利潤表中主營業(yè)務稅金(計提的附加稅費10%)也增加了。請問更正申報個稅手續(xù)費返還增值稅后,年報資產負債表和利潤表分別修改哪幾個科目?
老師 出售自己使用過的固定資產 不是3%減按2嗎 為啥都用1啊
老師,請問稅務系統(tǒng)財務報表只需要3個月出一次嗎,做賬是每個月都出是嗎
電子稅務局未繳款應該可以查詢到要交的金額吧。
是的 電子稅務局可以查詢到