老師，我也看了重分類也不對，那正常不應(yīng)該是重分類的情況下，財務(wù)報表上的資產(chǎn)負債表里，比如說預(yù)收賬款加應(yīng)收賬款的數(shù)嗎？但是我加完了，也和科目余額表上那個數(shù)也不一致，也不對，他倆都是在一個系統(tǒng)里面，因為只是板塊不一樣嘛，一個是科目余額表，一個是財務(wù)報表，里邊有資產(chǎn)負債表和利潤表嗎？現(xiàn)在就資產(chǎn)負債表里邊，比如說應(yīng)付賬款，預(yù)付賬款，應(yīng)收賬款，預(yù)收賬款這個數(shù)和我那個科目余額表上的其他的大概都一樣，就是這種類型，我意思是怎么個情況呢？老師

看明細 預(yù)收賬款=預(yù)收賬款貸方明細加應(yīng)收賬款貸方明細。

你再去挑出一個來，去查一下，除了往來科目，其他的都是正確的吧？

老師，我想問的是重分類的情況下，我應(yīng)該以科目余額表上的應(yīng)收賬款為例，資產(chǎn)負債表上的應(yīng)收賬款借方加上預(yù)收賬款借方科目余額表上的有應(yīng)收賬款數(shù)，是這個意思嗎？老師

你好，不是這個意思，是科目余額表里面的應(yīng)收賬款借方明細?科目余額表里面的預(yù)收借方明細，然后填寫到資產(chǎn)負債表的應(yīng)收賬款里面去。

嗯，老師，我意思是資產(chǎn)負債表，它不是我填的，是自己自動生成的，就是財務(wù)軟件里邊的資產(chǎn)負債表是自動生成的，它自動生成出來之后，它就是嗯應(yīng)收賬款，期末余額數(shù)就挺多十多萬，完了預(yù)收賬款這塊期末數(shù)也十多萬，所以和我科目余額表上的應(yīng)收賬款期末余額借方數(shù)他倆不一致，要是重分類加加減減，比如說我應(yīng)收賬款資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款還沒沒有在進錯直播間的數(shù)減掉預(yù)收賬款，數(shù)就等于科目余額表上的應(yīng)收賬款，那個期末的借方數(shù)了

老師，你剛才說這說的那個科目余額表上的應(yīng)收賬款加預(yù)收賬款的數(shù)填資產(chǎn)負債表上的應(yīng)收賬款上面，是不是稅務(wù)系統(tǒng)上的資產(chǎn)負債表這么填呢？

是的，我上面說的就是按照這個來計算的。

老師，我意思是財務(wù)軟件上面的科目余額表里應(yīng)收賬款，加上預(yù)收賬款填制稅務(wù)系統(tǒng)里邊資產(chǎn)負債表數(shù)的應(yīng)收賬款數(shù)，那我明白了，老師那么預(yù)收賬款數(shù)也是重分類，用應(yīng)收賬款數(shù)加預(yù)收賬款數(shù)填唄，再預(yù)收賬款稅務(wù)系統(tǒng)里邊那個那個數(shù)

老師，為什么科目余額表里應(yīng)收賬款數(shù)和預(yù)收賬款數(shù)？他不等于財務(wù)報表上資產(chǎn)負債表里的應(yīng)收賬款數(shù)和預(yù)收賬款的數(shù)呢

對的是的，那你找你軟件售后給你看一下軟件取數(shù)公式是不是不對。

老師也不是說他公式設(shè)的不對，是財務(wù)軟件里邊出具的財務(wù)報表資產(chǎn)負債表上那個應(yīng)收賬款數(shù)，他不是資產(chǎn)類嗎？他得減掉那個預(yù)收賬款數(shù)，因為預(yù)收賬款是負債類的，減掉完這個數(shù)就等于科目余額表的數(shù)了

應(yīng)收賬款在借方余額是資產(chǎn)在貸方余額是負債這個理解嗎？

如果你重分類算出來的不正確，那不就是取數(shù)公式有問題？不是你算錯了，就是軟件算錯了，那你總得有一個是正確的吧，或者是兩個都不對。

對老師我說的大概是這意思，就是財務(wù)軟件上邊那個資產(chǎn)負債表，它默認的應(yīng)該是資產(chǎn)是資產(chǎn)類的負債是負債類的算法，比如說應(yīng)收賬款不是資產(chǎn)類嗎？預(yù)收賬款不是負債類嗎？所以說得把應(yīng)收賬款借方數(shù)減掉，預(yù)收賬款數(shù)它就等于科目余額表上的應(yīng)收賬款數(shù)了

所以說得把應(yīng)收賬款借方數(shù)減掉，預(yù)收賬款數(shù)它就等于科目余額表上的應(yīng)收賬款數(shù)了 這個不對啊 應(yīng)收賬款借方余額表示別人欠你的，預(yù)收賬款借方余額也是表示別人欠你的，是資產(chǎn)類的科目。所以它兩個加起來，注意看，都是借方，應(yīng)收和預(yù)收都是借方明細余額加起來等于資產(chǎn)。

假設(shè)應(yīng)收賬款A(yù)公司借方100，應(yīng)收賬款B公司貸方100，應(yīng)收賬款c公司借方20， 沒有預(yù)收 那應(yīng)收賬款就等于120 預(yù)收賬款等于100 這么算啊

老師，資產(chǎn)負債表里預(yù)收賬款貸方有余額，那不就得減掉嗎？要不然就得不等于那個科目余額表上的應(yīng)收賬款了呀

對資產(chǎn)負債表的公式應(yīng)該向你是的那么算出來的

資產(chǎn)負債表預(yù)收賬款，貸方有余額的情況下，填寫到預(yù)收賬款，你管他應(yīng)收賬款干什么呀？為什么要減掉它再填寫到應(yīng)收賬款里面去？你填寫到預(yù)收賬款里面去不行嗎？為什么非得減掉，然后再填寫到應(yīng)收？你解釋一下。 這資產(chǎn)和負債還可以相減？ 算出來是啥 反映不出各個明細科目的余額了。

老師我剛來的新公司也不明白那么多，所以今年第一個季度稅務(wù)系統(tǒng)上資產(chǎn)負債表應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付，我就按照財務(wù)軟件里面的資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)對照著填寫的當期數(shù)，那我沒有重分類直接填上去了就納稅申報了該怎么辦呀老師？

預(yù)收賬款=預(yù)收賬款貸方明細加應(yīng)收賬款貸方明細。 這個是9:37已經(jīng)給你回復(fù)過的。

科目余額表應(yīng)收賬款借方明細?科目余額表里面的預(yù)收借方明細=應(yīng)收賬款余額 這個是 9:50給你回復(fù)過的

原來你是這么計算的，

老師我剛來的新公司也不明白那么多，所以今年第一個季度稅務(wù)系統(tǒng)上資產(chǎn)負債表應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付，我就按照財務(wù)軟件里面的資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù)對照著填寫的當期數(shù)，那我沒有重分類直接填上去了就納稅申報了該怎么辦呀老師？