老師，我24年1月就暫停營業(yè)了，但還有折舊沒有折完 ，我現(xiàn)在申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，可以不計(jì)提折舊先嗎？ 留著以后正常營業(yè)了再折舊
一般情況下，暫停營業(yè)期間固定資產(chǎn)仍需計(jì)提折舊。除非是處于重大改良維修期間（此時(shí)可暫停），或經(jīng)減值測試價(jià)值大幅貶損、未來經(jīng)濟(jì)利益流入可能性極?。ò礈p值后價(jià)值計(jì)提 ） 。稅務(wù)上，除房屋建筑物外未投入使用的固定資產(chǎn)不得扣折舊，但正常停工情況折舊可稅前扣除。
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2020年年報(bào)還沒做，所以改成正確的憑證，我把1到10月的財(cái)務(wù)報(bào)表重新報(bào)就可以了，現(xiàn)在多計(jì)提的折舊是當(dāng)時(shí)2019年7月，卡片建賬原值錄入錯(cuò)誤按含稅開票額入的原值，所以現(xiàn)在反結(jié)帳折舊憑證重新生成，19年年報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)少41.8折舊多計(jì)提41.8，那利潤折舊多計(jì)提了，那肯定就比原來多41.8，所以老師這個(gè)調(diào)賬分錄咋寫
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1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級(jí)成一般納稅人，固定資產(chǎn)一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個(gè)月一個(gè)月計(jì)提折舊，這個(gè)月再報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，上次一次性折舊的折舊額這個(gè)月不就多報(bào)了嗎？（購買的固定資產(chǎn)是在去年12月份，小規(guī)模納稅人的時(shí)候） 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減，后年在每年調(diào)增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現(xiàn)在每個(gè)季度報(bào)企業(yè)所得稅還是按照之前每個(gè)月報(bào)企業(yè)所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個(gè)按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？
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老師 我想問下現(xiàn)在公司沒有業(yè)務(wù)了，每月就計(jì)提個(gè)固資折舊，公司也沒有員工可以發(fā)工資，個(gè)稅申報(bào)時(shí)員工工資零申報(bào)，社保也是代繳著，這樣可以嗎
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請(qǐng)問老師我們是一般人小型微利的企業(yè)，23年購買了一臺(tái)車，正常折舊的，24年1月又買了一輛車，請(qǐng)問這兩個(gè)都可以在24年一次抵扣所得稅嗎。是做賬時(shí)候直接把折舊都提在一次性提了，進(jìn)入管理費(fèi)用，還是正常做賬提折舊，然后在申報(bào)表中調(diào)整固定資產(chǎn)的一次性扣除呢
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老師，我現(xiàn)在已經(jīng)申報(bào)完第一季度的報(bào)表了，現(xiàn)在反結(jié)賬到去年12月，入賬一筆5000元二手車，同時(shí)計(jì)提11-12月累計(jì)折舊，（是去年10月領(lǐng)導(dǎo)用借支現(xiàn)在購買的，后來才知道），然后再更正申報(bào)24年第四季度財(cái)報(bào)，然后再在今年1-3月都補(bǔ)提折舊后，再更正申報(bào)25年第一季度的財(cái)報(bào)，這樣可以嗎？稅務(wù)這塊會(huì)有什么不好的地方嗎？
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我不記得什么時(shí)候折舊完，沒有依據(jù)了，怎么辦
不是有發(fā)票嗎？看看折舊年限，算一下
如果多計(jì)提了，以后可以把多計(jì)提的減掉嗎？
可以的，可以沖減多計(jì)提的
計(jì)提余額變成負(fù)數(shù)了，也可以繼續(xù)計(jì)提的嗎？
不能成為負(fù)數(shù)哦，折舊完了就不用折舊了
老師，意思就是，不知道折舊到什么時(shí)候 發(fā)票7-8年前的了，賬本也不在手上，不能確定
那這個(gè)沒法弄呢，沒法做
我要過段時(shí)間才能找到之前的憑證 先計(jì)提了折舊，如果出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，后期報(bào)表還能更正嗎
可以的，沖減多折舊的
好的，謝謝老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝