老師，給公司使用部門使用的機(jī)器進(jìn)行維修，維修部門說要給他們算收入，這屬于他們的維修收入，然后去年借方做到管理費(fèi)用，貸方做到主營業(yè)務(wù)收入了，請問這個(gè)賬務(wù)處理是否有問題？
不能那樣做賬，你可以另外建個(gè)帳套單獨(dú)核算部門間的往來，外賬不能那樣做
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老師，您看我理解的對不對？企業(yè)購買了一批備品備件，借:原材料-備品備件 發(fā)貨100 應(yīng)交稅費(fèi)-…… 13 貸:銀行113 機(jī)器發(fā)生故障時(shí)，請外單位來維修，維修期間領(lǐng)用了我們的備品備件，這個(gè)備件從應(yīng)付對方的維修費(fèi)里扣除，按成本扣，視同銷售 借:應(yīng)收賬款113 貸:其他業(yè)務(wù)收入100 稅13 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn):借:其他業(yè)務(wù)成本100 貸:原材料100 給外單位發(fā)維修費(fèi)時(shí): 借:管理費(fèi)用-維修費(fèi)200 貸:應(yīng)收賬款 113 銀行存款 7 月末時(shí):借:主營業(yè)務(wù)成本200 貸:管理費(fèi)用200
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老師好，我們有一家總公司有一家分公司，然后機(jī)器設(shè)備是總公司無償給分公司使用，有協(xié)議，然后業(yè)務(wù)在分公司，關(guān)于機(jī)器的維修成本和收入都算分公司的，現(xiàn)在購進(jìn)一批機(jī)器配件，是以總公司名義購進(jìn)入的總公司庫，可是用還是分公司在用，這如何做賬處理？
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老師 我有個(gè)問題，假設(shè)我們跟創(chuàng)維光伏合作；我們發(fā)展客戶，然后跟創(chuàng)維申請光伏板（這個(gè)光伏板我們不用付錢），等板子來了我們拉到專門安裝光伏板的公司讓他們?nèi)ソo客戶安裝，等安裝好了，創(chuàng)維就會(huì)給我們錢，我們再付給安裝公司錢，如果創(chuàng)維給我們的錢計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入，那我們給安裝公司的錢計(jì)入什么？
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老師你好，我們單位是物業(yè)公司，現(xiàn)在代收我們街道內(nèi)惠民工程的水費(fèi)，收取的水費(fèi)我們用于繳納電費(fèi)和水表，水管及其他的維修開支，我們收到的水費(fèi)可以這樣做賬嗎，借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款還是貸記主營業(yè)務(wù)收入，請老師給予幫助
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老師，維修是公司主營業(yè)務(wù)之一，如果公司內(nèi)部的機(jī)器有需要維修，使用部門申請維修，借方是部門費(fèi)用，貸方是要做收入還是？
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老師，今年的政府補(bǔ)助資金，明年才可以到賬，明年到賬該怎么記賬
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餐飲業(yè)個(gè)體工商戶經(jīng)營所得個(gè)稅稅率是多少？給員工發(fā)工資，房租水電費(fèi)沒有分?jǐn)傆?jì)入成本嗎？
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老師您好，餐飲業(yè)個(gè)體工商戶沒有票怎么報(bào)稅，
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10、商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)中批發(fā)企業(yè)外購商品的成本一般指的是（A、進(jìn)貨原價(jià)B、價(jià)款加上運(yùn)雜費(fèi))。C、價(jià)款加上運(yùn)費(fèi)D、購進(jìn)商品支付的所有款項(xiàng)
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A公司將生產(chǎn)用的數(shù)控機(jī)床與B公司的專利技術(shù)交換，該交換不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，分錄該如何做
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老師，請問老板有一家小規(guī)模公司，一家一般納稅人公司，一般納稅人公司缺錢，是不是只能跟小規(guī)模公司借錢，還有其他合理拿錢的方法嗎？（董孝彬老師）
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老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時(shí)候確認(rèn)收入，什么時(shí)候確認(rèn)成本呢
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老師，我們是外貿(mào)企業(yè)出口的，收客戶款是按cif價(jià)收，甚至?xí)嗍者\(yùn)費(fèi)，出口報(bào)關(guān)單是按Fob出口，會(huì)計(jì)做賬也是按fob確認(rèn)收入，代收的運(yùn)費(fèi)貨代會(huì)開一部分運(yùn)輸發(fā)票，剩余部分就留給我們了，比如 收客戶130元，其中100元是fob價(jià)，20元是運(yùn)輸費(fèi)，10元剩余也就給我們了。這10元要報(bào)收入嗎？會(huì)計(jì)把這20元做成了銷售費(fèi)用，感覺不對，出口報(bào)關(guān)單我們要按cif出還是按fob出口
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老師，像銷售商品根據(jù)確認(rèn)收入時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本，那貨代行業(yè)，什么時(shí)候確認(rèn)收入，什么時(shí)候確認(rèn)成本呢
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各位老師大家好，我是從別人手里才接過的賬務(wù)，我從2022年已經(jīng)開始補(bǔ)賬了，銀行流水顯示是還貸款，我不知道怎么入賬呢，請老師們指點(diǎn)一下，謝謝
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那這個(gè)怎么辦？去年已經(jīng)做了差不多萬塊錢的收入了
外賬那樣做不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，需要先在12月更正過來，再做報(bào)表，
但審計(jì)報(bào)告已出，還能改嗎？
我能在今年改嗎？
審計(jì)也沒看出問題？必須要改的，不符合會(huì)計(jì)制度的
沒看出來，我今年怎么修改啊？
使用機(jī)器正常折舊就行，你做那個(gè)分錄直接紅沖掉 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊
但不對啊，我們這個(gè)機(jī)器已經(jīng)正常折舊了，這個(gè)只是維修，用到材料及人工這塊做收入了，現(xiàn)在這個(gè)做到收入的怎么更改？
借：管理費(fèi)用-維修費(fèi) 貸：原材料 ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-工資等
但我最開始的憑證是，借 管理費(fèi)用 貸 主營業(yè)務(wù)收入了啊?，F(xiàn)在繼續(xù)做管理費(fèi)用不對吧？
要把這個(gè)分錄沖銷，借 管理費(fèi)用 貸 主營業(yè)務(wù)收入重新做
就是紅沖是吧？紅沖過后又該怎么做？不是也要用利潤分配-未分配利潤這個(gè)科目嗎
直接到去年12月做紅沖，你今年做調(diào)整分錄，沒法自動(dòng)生成報(bào)表
但去年的賬已經(jīng)結(jié)了啊，審計(jì)報(bào)告也出了
你今年做損益調(diào)整，去年的賬錯(cuò)誤，還是得更正上年的報(bào)表，然后做匯算
這個(gè)我可以做啊，我匯算還沒申報(bào)，但在今年賬務(wù)處理怎么調(diào)整？
借 以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) ?貸 以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 借：以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用-維修費(fèi) 貸：原材料 ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-工資等
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我直接紅沖原來的憑證，然后 借利潤分配-未分配利潤-管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸 利潤分配未分配利潤 主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 然后再進(jìn)行下一步的步驟可以吧
自己增加一個(gè)以前年度損益調(diào)整5901，過渡一下就行