收到的時(shí)候我是計(jì)入其他應(yīng)付款的

然后現(xiàn)在和工資一起發(fā)放

然后直接沖其他應(yīng)付了，那這種相當(dāng)于公司只是代收下了

那這樣沖，應(yīng)付職工薪酬-工資和維度薪資福利-工資就不相等了

做賬的時(shí)候分開做就可以了，把應(yīng)付職工-福利費(fèi)提出來就可以

比如，借：薪資福利-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資

借：管理費(fèi)用-工資
管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工-工資
應(yīng)付職工-福利費(fèi)

比如人才體貼3000，和工資一起這個(gè)月應(yīng)發(fā)7000

或者你直接都并入工資里面吧，不用分福利費(fèi)

借：管理費(fèi)用-工資7000 貸：應(yīng)付-工資7000

一般我們是這樣做

那就直接這樣做就可以了，不用分福利了

但是要沖收到時(shí)候的其他

那怎么沖應(yīng)付

沒有收到就不用做賬，收到再入賬

補(bǔ)充應(yīng)付，應(yīng)付就會(huì)有余額

收到了，是先收到在給發(fā)的

你收到
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入

發(fā)給員工的，直接加到工資里面就可以了

不是啊，收到人才補(bǔ)貼是要還給員工的啊，怎么是營業(yè)外收入

我收到的時(shí)候做了貸方其他應(yīng)付

不能計(jì)入其他付款，因?yàn)槟闵陥?bào)工資了，做了工資是可以抵稅的

又不是營業(yè)外收入

那這是發(fā)還給員工的，做營業(yè)外收入，那不是虛增收入了？