老師您好是這樣這樣的，我們這個(gè)公司是物流運(yùn)輸?shù)?，因?yàn)檫@行現(xiàn)在不讓有留底退稅，所以我公司22年4月申報(bào)增值稅時(shí)為了抵扣進(jìn)項(xiàng)在附表一上填了一筆318907.21無(wú)票收入。之后因?yàn)閷?duì)方不需要也就沒(méi)有再開(kāi)這張票。然后這個(gè)月有用這種方法填了一筆無(wú)票收入59775，因?yàn)檫@個(gè)月要報(bào)企業(yè)所得稅，所以這兩筆無(wú)票收入要入賬，不然會(huì)有差異，59775這筆在23年1月會(huì)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票，但是4月份那筆老板是不準(zhǔn)備開(kāi)，那么這兩筆我應(yīng)該怎么入賬比較好

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開(kāi)來(lái)的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)開(kāi)具，而且當(dāng)初它家每次都開(kāi)的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開(kāi)的是專(zhuān)票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺(jué)這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

你好 老師 我們個(gè)體戶(hù) 第一季度開(kāi)了四十多萬(wàn) 因?yàn)橹笆呛硕ㄕ魇?現(xiàn)在被告知開(kāi)超了 要改為查賬征收 這樣要交好多好多個(gè)稅， 最后實(shí)在沒(méi)辦法只能交稅的時(shí)候， 后面月份我可不可以整一些成本票 少開(kāi)一些收入票或者不開(kāi)票 明年匯算清繳的時(shí)候把這個(gè)季度多交的幾萬(wàn)塊錢(qián)退稅退回來(lái)

老師你好，昨天的問(wèn)題沒(méi)有講清楚，再問(wèn)一下。一般納稅人，主要銷(xiāo)售農(nóng)機(jī)，剛開(kāi)始的時(shí)候銷(xiāo)售過(guò)履帶，后來(lái)因?yàn)橘u(mài)給個(gè)人，不需要開(kāi)票，就沒(méi)有開(kāi)過(guò)票。2019年被稅務(wù)查出2017年之前的好多履帶專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)票沒(méi)有入賬，被查之后入賬了，導(dǎo)致現(xiàn)在履帶庫(kù)存虛多，而且沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣(可能因?yàn)槭?017年之前的專(zhuān)票沒(méi)有認(rèn)證過(guò)，現(xiàn)在抵扣平臺(tái)也沒(méi)有這些進(jìn)項(xiàng)稅)?，F(xiàn)在只有庫(kù)存，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣?，F(xiàn)在無(wú)票收入申報(bào)的話(huà)只能全額交稅？好多年沒(méi)有開(kāi)履帶發(fā)票，現(xiàn)在無(wú)票銷(xiāo)售的話(huà)會(huì)引起稅務(wù)查賬嗎？

老師，我們家在23年12月份預(yù)提了一筆借款利息90萬(wàn)，對(duì)方的發(fā)票要在24年才能開(kāi)來(lái)，現(xiàn)在我們做23年所得稅匯算清繳，對(duì)方發(fā)票只開(kāi)來(lái)了60萬(wàn)，且后面的發(fā)票因?yàn)楦鞣N原因在五月份之前都開(kāi)不了了。當(dāng)初入賬我做的是財(cái)務(wù)費(fèi)用借方，暫估應(yīng)付款貸方，現(xiàn)在收到的60萬(wàn)利息發(fā)票，我沖預(yù)提時(shí)要怎么入賬，怎么做會(huì)計(jì)分錄，另外剩下的無(wú)票的30萬(wàn)，我會(huì)在所得稅匯算清繳時(shí)做調(diào)增繳納對(duì)應(yīng)的所得稅，這30萬(wàn)對(duì)應(yīng)的當(dāng)時(shí)預(yù)提的分錄要怎么處理，可以做財(cái)務(wù)費(fèi)用借方負(fù)數(shù)，貸方以前年度損益調(diào)整嗎，或者還有其他什么合適的辦法呢，請(qǐng)老師解答下，謝謝