老師，我想咨詢(xún)一下，2024年在賬上預(yù)估了200萬(wàn)的費(fèi)用及成本，現(xiàn)在沒(méi)辦法把發(fā)票拿回來(lái)了，現(xiàn)在我做匯算的時(shí)候需要把這200萬(wàn)調(diào)出來(lái)上企業(yè)所得稅，我之前預(yù)估的時(shí)候分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，帶其他應(yīng)付賬款，現(xiàn)在不能取得發(fā)票，賬上還需不需要做什么分錄，現(xiàn)在其他應(yīng)付款掛得很大，
沖銷(xiāo)預(yù)估分錄：借 “其他應(yīng)付款” 200 萬(wàn)，貸 “主營(yíng)業(yè)務(wù)成本” 200 萬(wàn)。 處理所得稅：若稅率 25%，借 “所得稅費(fèi)用” 50 萬(wàn)，貸 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交企業(yè)所得稅”50 萬(wàn)。繳納時(shí)，借 “應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交企業(yè)所得稅”50 萬(wàn)，貸 “銀行存款” 50 萬(wàn)。
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Q
老師，麻煩問(wèn)下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來(lái)了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
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Q
2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒(méi)有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時(shí)把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請(qǐng)問(wèn)老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著
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Q
我是在今年4月份接手的現(xiàn)在這個(gè)建筑公司，4月份重新建立的賬套，我發(fā)現(xiàn)在2022年12月份的時(shí)候之前會(huì)計(jì)做了一筆暫估成本的分錄，400萬(wàn)左右（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估）而且沒(méi)有在企業(yè)所得稅前調(diào)增，現(xiàn)在發(fā)票在陸續(xù)回來(lái)，我還能在做之前的分錄紅沖嗎？關(guān)鍵是這兩個(gè)月根本沒(méi)有收入，我沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果按照上面的分錄做了的話，就會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目了，而且是負(fù)數(shù)
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Q
老師 你好 我想問(wèn)問(wèn)就是關(guān)于暫估成本這方面的問(wèn)題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來(lái)票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬(wàn) 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒(méi)來(lái) 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢
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Q
老師您好！我想問(wèn)一下我公司去年做了暫估成本200萬(wàn)。當(dāng)時(shí)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200萬(wàn)。貸:應(yīng)付賬款-暫估200萬(wàn)?，F(xiàn)在馬上做匯算了，這個(gè)成本票確定開(kāi)不進(jìn)來(lái)。我做匯算時(shí)這200萬(wàn)需要調(diào)增，交企業(yè)所得稅。那我這個(gè)暫估成本要怎么下賬?。坎荒芤恢痹趹?yīng)付賬款-暫估里放著??！
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老師，現(xiàn)在有人打電話說(shuō)可以做社保兼職，把我們公司交社保的全部軟到一個(gè)什么集團(tuán)，交這種靠譜嗎
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個(gè)體工商戶(hù) 季度 收入15萬(wàn) 成本90000 應(yīng)該交多少個(gè)人所得稅 怎么算的 年應(yīng)該到30萬(wàn)
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老師，個(gè)稅財(cái)產(chǎn)租賃中房產(chǎn)租賃，選擇-800還是打八折時(shí)，是最初的收入與4000比還是與收入減掉稅費(fèi)、修繕費(fèi)之后的金額比？
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樸老師，請(qǐng)問(wèn)學(xué)習(xí)哪些課程可以系統(tǒng)的把會(huì)計(jì)的相關(guān)知識(shí)和相關(guān)稅法和增值稅知識(shí)學(xué)習(xí)明白？
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老師，能發(fā)個(gè)稅務(wù)師報(bào)名網(wǎng)址嗎
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老師我今天申請(qǐng)的小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人，增值稅今天需要申報(bào)嗎，還是等下個(gè)月15號(hào)在申報(bào)
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老師，我們公司購(gòu)買(mǎi)了一輛二手車(chē)花費(fèi)14000元，開(kāi)了二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票金額是2000元，這種怎么入賬做分錄
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老師，能發(fā)個(gè)稅務(wù)師報(bào)名網(wǎng)站嗎
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大電流大型超導(dǎo)磁體與低溫測(cè)試研制開(kāi)票稅收編碼是屬于什么？
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老師預(yù)繳稅款月底年底結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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我現(xiàn)在做分錄屬于跨年了，需不需要用以前年度損益來(lái)調(diào)整呢？我們是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)制度
你們有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嗎
有這個(gè)科目
如果我這邊調(diào)了，是不是會(huì)增大未分配利潤(rùn)那里
嗯 得轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的
那未分配利潤(rùn)增大了，是不是還得交分紅個(gè)人所得稅呀
不分紅就不用交 的
未分配利潤(rùn)有一千多萬(wàn)，一直不分紅有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)呀
這個(gè)得看稅局 因?yàn)闆](méi)有規(guī)定是強(qiáng)制分紅的
哦，因?yàn)槲覀冑~上也沒(méi)有錢(qián)，全部在應(yīng)收賬款和承兌票據(jù)里面的，
這個(gè)沒(méi)有規(guī)定強(qiáng)制分紅