計算應退稅額和免抵稅額 借:其他應收款——應收出口退稅款 17763.83 應交稅費——應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) 0(45398.28 - 27634.45 - 17763.83 = 0,說明沒有免抵稅額) 貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅) 17763.83 進料加工核銷調整 借:應交稅費——應交增值稅(出口退稅) 27634.45 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出) 27634.45
你好 老師 我們是生產出口退稅企業(yè) 在進行進料加工核銷 應調整免抵退稅額是負數 這會影響下期免抵退稅額增加還是減少呢?
進料加工核銷后產生的應調整免抵退稅額是負數的時候,為什么要增加免抵退稅額呢?
進料加工核銷后產生的應調整免抵退稅額是負數的時候,為什么要增加免抵退稅額呢?
上個月進料加工已經核銷完,本月要做免抵退稅,可是上傳到稅局系統(tǒng)顯示企業(yè)申請當期匯總表,進料加工核銷應調整免抵退稅額是0與實際應調整額-27335.84不一致,應該怎樣做?
進料核銷的免抵退稅核銷表中的“應調整免低退稅額-759173.48”應調整不得免征和抵扣稅額為0“ 免抵退稅申報匯總表中的免抵退稅額當期43050.21,進料加工核銷應調整免抵退稅額為-759173.48.結轉下期需沖減的免低退稅額為716123.27.應退稅額跟免抵稅額都為0. 是不是可以理解為結轉下期需沖減的免低退稅額為剩余可以抵減免低退稅額的進項?(意思就是不用再交免低稅額的附加稅,當抵減完之后才要交? 需要做什么會計分類?
2025年稅務師還可以補報名嗎
小規(guī)模納稅人開修繕稅點是多少?減按1%嗎
老師您好,我現(xiàn)在的辦公樓轉租一個辦公室給我新成立的公司可以嗎,法人都是同一個人
股轉要求提供股權原值證明材料,因為公司沒有實繳是不是只用提供公司章程就可以了,投資協(xié)議不用提供?
請教下生產進出口企業(yè),為了退稅順利,從一開始原材料購進就要嚴格區(qū)分哪些是領用生產內銷產品哪些是生產出口產品嗎?還是重點區(qū)分庫存商品哪些是內銷和出口,統(tǒng)一拿去抵扣當月內銷的銷項,有留抵的剩余進項金額再拿去申請退稅呢?
社保只是斷繳一個月,有什么影響
老師我們公司租給別人房子,咱們有權限給人家開水費發(fā)票嗎?
老師你好!現(xiàn)金收入在出納手中下個月才存存銀行,怎么做會計分錄!
老師,個人承包我們公司一個項目,扣他結款回來的15%服務費,我們給他個人開管理服務費發(fā)票,這個沒有問題吧?
老師,社保費計提和工資計提,個人部分和單位部分怎么寫分錄