老師，我們是建筑公司，現(xiàn)幫掛靠項目老板付農(nóng)民工保證金（從公司基本戶轉(zhuǎn)到公司的農(nóng)民工保證金專用賬戶），以前和項目老板借有100萬的借款，現(xiàn)在幫他代付這個保證金付了20萬，是要沖減借款嗎？當(dāng)時借款的分錄是 借：銀行存款 貸：其它應(yīng)付款 現(xiàn)在把這筆款轉(zhuǎn)進(jìn)我們農(nóng)民工保證金專戶是這樣嗎？ 借：銀行存款 保證金專戶 貸：銀行存款 基本戶 但沖減借款這筆不知該怎么處理呢？

請問老師:保證金支付用的個人賬戶（未做任何賬務(wù)處理），退到了公司賬戶（借:銀行存款 貸:其他應(yīng)收款），又以備用金的形式退給了個人（借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款），之前的這些賬是代理記賬公司做的，給我的回復(fù)是他們只管公司賬戶的賬，所以個人支付保證金沒有做賬務(wù)處理，憑證錄入也沒有在我們現(xiàn)在的系統(tǒng)上，現(xiàn)在該如何調(diào)整呢

您好，請問就是我們開銀行承兌匯票，會生成一個保證金賬戶，但是有些賬戶在網(wǎng)銀上面看不到，所以我以為就發(fā)生了一筆，就是我從一般戶轉(zhuǎn)到保證金戶的那一筆錢，銀行的客戶經(jīng)理也只是拍給我這一張回單，后面有空去銀行的時候，順便打了一份保證金賬戶發(fā)的對賬單，發(fā)現(xiàn)不止那一筆，還有一堆，就是每一筆銀承都扣了一筆保證金，有借有貸的，但是余額跟我一樣的，如果我要保持一致的話就要在12月的日記賬中體現(xiàn)，那銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)該怎么樣做呢，借貸發(fā)生100多筆，意思是我以為它是只扣了一筆總額的保證金，不知道為啥保證金賬戶里面還要一借一貸每一筆。

老師，我們兩家公司，同時注冊的，是同一個法人，有一個公司正常有業(yè)務(wù)了，另一個公司到現(xiàn)在一直沒有業(yè)務(wù)，銀行流水也是一直為0。然后今天有兩筆錢應(yīng)該打進(jìn)這個銀行，但是因為快一年沒有流水所以賬戶異常，得去銀行解決，這期間這兩筆錢就打進(jìn)了有流水的那個公司賬戶。這個的話，怎么做賬？可以借銀行貸其他應(yīng)付款么？然后賬戶異常解除后，這個公司打錢過去后再記借其他應(yīng)付貸銀行？

老師，請問我們單位付一筆臨時用地復(fù)墾保證金。單位開了一個專用賬戶，專門是存放該項土地復(fù)墾保證金的（跟銀行、甲方簽了監(jiān)管協(xié)議）。那么這筆保證金是我們單位跟財政的借款，財政把這筆借款轉(zhuǎn)到我們單位零余額賬戶，我們再通過零余額賬戶轉(zhuǎn)到保證金專用賬戶（都是我單位的賬戶）。①收到財政借款，借：1011 零余額賬戶用款額度 100萬，貸：其他應(yīng)付款 100萬），②付土地復(fù)墾保證金，借：102199 其他貨幣資金 100萬，貸：1011 零余額賬戶用款額度 100萬），③完工后退回財政，借：其他應(yīng)付款-保證金，貸：其他貨幣資金。老師，這筆保證金跟財政的往來是這樣帳物處理嗎？