老師你好，我們公司去年收到的發(fā)票當(dāng)時直接做到了。借 主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅 貸 銀行存款 現(xiàn)在這個發(fā)票對方開錯了，準(zhǔn)備紅沖掉，那我們是不是應(yīng)該 借 銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費_應(yīng)交企業(yè)所得稅 不管去年公司是否虧損，都要補繳企業(yè)所得稅是嗎

請問老師，我們單位幫員工交了企業(yè)年金，其中2019年到2020年的單位部分我直接做以前年度損益，分錄就是：借以前年度損益 （2019-2020年單位部分） 借：管理費用（2021年單位部分） 借其他應(yīng)收款（員工個人部分） 貸：銀行存款 這分錄是對的嗎？

老師 去年做的分錄 借管理費用 貸銀行存款 這個分錄做錯了 我今年可以直接紅沖嗎 我們是小企業(yè)準(zhǔn)則 沒得以前年度損益調(diào)整

老師，去年我做了分錄借管理費用3萬，貸銀行存款，這個月需要沖銷掉，3萬塊退回來了，謝謝老師，我現(xiàn)在沖銷怎么做，我們小企業(yè)沒有以前損益調(diào)整，能直接反分錄沖銷嗎

老師，21年12月公司有筆收入，當(dāng)月已經(jīng)開了票，但是財務(wù)入賬做成了借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 22年12月份想要調(diào)整這筆損益，是直接：借 預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 嗎？ 我們是小規(guī)模納稅人，采用小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整科目