老師，代理出口，我們付美金給代理，代理會預(yù)留USD1萬*0.06=600人民幣在代理。然后等開了人民幣發(fā)票給代理，代理會把這600款回給我們公司。但是現(xiàn)在不合作了，代理要把預(yù)留的USD53萬退給我們，折算人民幣我們要付給代理379萬，代理退美金給我們USD53萬。前面預(yù)留的USD53萬*0.06=31800記了其他應(yīng)收款-代理，這個(gè)賬是怎么沖平？
借、銀行存款、貸、其他應(yīng)收款代理
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老師好！有一筆業(yè)務(wù)我想請教一下怎么做分錄，我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理，對方公司先打款有以下幾筆步驟，怎么做分錄才能清晰明了， 1.預(yù)收對方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬 ，我們公司收到這筆錢的分錄 2、我們公司會代付到海關(guān)把這筆錢，但是我們公司會先在銀行融資一筆3萬，然后再去付這筆錢，這個(gè)分錄 3、我們公司會收到公司的一筆預(yù)付的貨款，金額是20萬， 4、實(shí)際我們采購東西的時(shí)候可能是22萬 5.我們給對方開票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬加上對放付的關(guān)稅增值稅3萬，共25萬， 6我們還會來一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，金額是我們代理過程中的一些費(fèi)用，2萬，對方再會給我們付這筆錢2萬， 老師這個(gè)分錄怎么做呢？
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老師，我們是房地產(chǎn)代理，負(fù)責(zé)幫開發(fā)商招人，開發(fā)商發(fā)給工資通過代理費(fèi)形式結(jié)算，現(xiàn)在工資是19萬，一般納稅人稅點(diǎn)是10754.71元，我們把稅款合在一起開票是200754.71元，用包含稅200754.71元開票，稅款用來開票了我們公司是不是多付出了稅款6個(gè)點(diǎn)的稅，回款之后我們會把19萬發(fā)給員工，企業(yè)所得稅還會不會有產(chǎn)生，我們這樣操作我司會不會有其他損失
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老師，早上好。我司是做病人陪護(hù)營業(yè)業(yè)務(wù)收入來源，收款模式是基本戶開票收款及一般戶二維碼商戶賬號收款兩種。但是現(xiàn)在收款的并不都是收入款來的，有些是提前收的預(yù)收款，到病人出院后是要退給客戶的，但是現(xiàn)在會計(jì)代理公司幫我們做的都是兩個(gè)賬戶收款都是做營業(yè)收入，我覺得這樣不合理，就比如說我們當(dāng)月收的是20萬收款，但是可能有5萬是預(yù)收款，這個(gè)以后是要退給客戶的，但是會計(jì)代理計(jì)賬公司是20萬都做了收入。像這種情況老師有什么建議嗎？在做賬方面。
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老師你好，我們是一家民辦非企業(yè)，在2019年至2021年度他們多做了企業(yè)法人的工資，2022年度法人又給退回來了，然后我是從去年才從代理記賬公司接過來的，不過代理記賬公司的就把這部分工資做了負(fù)數(shù)，導(dǎo)致2022年度管理費(fèi)用中出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，會計(jì)師實(shí)務(wù)所的人正在做審計(jì)報(bào)告，他們說管理費(fèi)用不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦？
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老師，你好，我們是總代理商，有6家二級代理商，我們跟廠家的合作方式是這樣，跟該廠家拿機(jī)器售賣，然后機(jī)器損壞會到相應(yīng)的代理點(diǎn)維修，然后每個(gè)月廠家跟我們結(jié)算的時(shí)候會有激勵費(fèi)，但這個(gè)激勵費(fèi)是年底會轉(zhuǎn)到我們公司的銷售系統(tǒng)給予我們訂貨（包含二級代理商的激勵費(fèi)）。假如今年包含二級代理商總激勵費(fèi)是100萬元，我們訂貨300萬的話，對方會給予我們300萬的貨，然后開兩百萬的發(fā)票給我們?，F(xiàn)在的問題是我們跟二級代理的賬，每個(gè)月他們的激勵費(fèi)我都計(jì)提，假如某二級代理的總激勵費(fèi)是30萬，我會計(jì)提到其他應(yīng)付款，但明年他們也想拿來抵貨款，我怎么沖賬？不懂怎么操作
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但是我銀行存款沒收到這個(gè)錢
你的意思是，你們欠他的錢，需要把這一部分錢抵扣了之后，還需要支付給他379萬？如果是你欠他的錢是什么錢？是貨物的嗎？借庫存商品貸，銀行放款，其他應(yīng)收款
外賬的話 ，有多收了客戶382萬，但是實(shí)際上這次退款只需要退給客戶379萬
但目前我在記內(nèi)賬，這個(gè)該怎么記
那你多收了的錢掛了預(yù)收賬款嗎？是的話，借預(yù)收賬款貸銀行存款，其他應(yīng)收款。
看下你內(nèi)帳多收了的這部分錢掛在哪個(gè)科目，借方寫哪個(gè)。
老師，那多收的話，之前都是直接記銀行存款了。像這次要沖其他應(yīng)收款的話，借方要記什么，這次沒有再實(shí)際收到款了
你好，當(dāng)時(shí)你提前收了人家的貨款的時(shí)候，掛了哪個(gè)科目？借銀行存款貸預(yù)收賬款，你看一下是不是掛的這一個(gè)充這個(gè)預(yù)收賬款呀？你提前收了人家的錢，掛了哪一個(gè)科目？
老師，你看下。
匯率差一般不退，假設(shè)匯兌收益的話，你們自己留存，匯兌損失的話，你們需要自己支付，也就是他收來的美金，你退給他美金的情況下，都按當(dāng)天的來就可以的 你收了他1美金，你退給他也是1美金。
是，主要就是這個(gè)我們付給他們1美金。他付人民幣是匯率（7-0.06）*1美金=6.94付過來人民幣。那個(gè)0.06我記了其他應(yīng)收0.06.這個(gè)其他應(yīng)收現(xiàn)在對方 美金款全部退給我們了 ，我要沖一下其他應(yīng)收，借方不知道要怎么記
財(cái)務(wù)費(fèi)用、匯兌損益。