12月 我沒計提， 你這不是銀行存款增加了嗎。原則我是支付的出去的，

跨年補計提匯算所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅 交稅? ? ? ? ? ? 借：應交稅費-所得稅? ? ? ? 貸：銀行存款

小企業(yè)會計準則，需要通過以前年度科目調(diào)整嗎

不需要的，直接調(diào)整利潤分配

老師 我還想問下 以前年度損益這科目到底是 小企業(yè)用的還是企業(yè)會計準則使用的

那個是會計準則下的科目

那老師我發(fā)現(xiàn)利潤表和資產(chǎn)負債不吻合，是因為我填寫未分配利潤嗎

調(diào)整了利潤分配會影響的，很正常

是影響一年 還是下個月就會自動好了

你那個會影響今年1年的

有沒有別的分錄 可以保持資產(chǎn)和負債數(shù)據(jù)時吻合的（凈利潤= 未分配利潤期末數(shù)-未分配利潤期初數(shù)）呢 我擔心系統(tǒng)會預警 到時候子啊出現(xiàn)別的問題 還不如先調(diào)整下分錄