我24年估入成本70萬，后來種種原因?qū)嶋H發(fā)生也收到30萬的票，這個買賣關(guān)系就結(jié)束了，我就做了個-30萬，相當(dāng)于還剩暫估40萬，其中30萬是有票的，那我現(xiàn)匯算就調(diào)增10萬，這個邏輯對嗎？我是不是要在25年要借利潤分配未配利潤10萬，貸生產(chǎn)成本10萬？
同學(xué)，你好 你暫估70萬，實際只有30萬，那你需要調(diào)整40萬的
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老師好，20年發(fā)生的 暫估忘了沖了，導(dǎo)致20年匯算清繳虛增了成本，暫估分錄和拿到的發(fā)票分錄對沖完后的分錄是 借 庫存商品 3萬 貸 應(yīng)付賬款 3萬 也就是虛增了3萬的成本，我理解是成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了 那么我在今年調(diào)賬 借 未分配利潤 3萬 貸 庫存商品 3萬 因為20年匯算清繳虧損30萬，那么我現(xiàn)在這樣調(diào)了賬，就相當(dāng)于虧損了25萬了，不去更正匯繳報表，可以嗎？
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老師 我司是銷售機臺的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬，并開具發(fā)票113萬，但我司原材料還未購買，機臺還未開始做，暫估成本90萬。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預(yù)收賬款113 借：預(yù)收賬款113 貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）13 借：主業(yè)務(wù)成本90 貸：庫存商品90 借：主營業(yè)務(wù)收入100 貸：主營業(yè)務(wù)成本90 本年利潤10 借：本年利潤10 貸：利潤分配-未分配利潤10 23年實際發(fā)生成本95萬，做賬如下： 借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本5 貸：庫存商品5 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：以前年度損益調(diào)整5 匯算清繳前：利潤分配-未分配利潤在貸方：5 所以應(yīng)交所得稅5*25%=1.25 請問老師這樣的分錄對嗎
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上年暫估了成本50萬，期中匯算清繳前拿到了20萬的發(fā)票怎么做賬，怎么申報匯算清繳？ 您好，沖回20萬，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負(fù)，發(fā)票的是正 匯繳時納稅調(diào)增30，因為無票的成本費用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無關(guān)的支出，賬載30，稅務(wù)0 請問老師，這個調(diào)增的30萬要不要做 借：分配利潤-未分配利潤，貸：主營業(yè)務(wù)成本，這筆分錄
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上年暫估了成本50萬，期中匯算清繳前拿到了20萬的發(fā)票怎么做賬，怎么申報匯算清繳？ 您好，沖回20萬，再按發(fā)票入賬就，科目是一樣的，只是金額沖回是負(fù)，發(fā)票的是正 匯繳時納稅調(diào)增30，因為無票的成本費用不能在稅前扣除，A105000g有 27欄，與取得收入無關(guān)的支出，賬載30，稅務(wù)0 請問老師，這個調(diào)增的30萬要不要做 借：分配利潤-未分配利潤，貸：主營業(yè)務(wù)成本，這筆分錄
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老師，23年暫估時借 主營業(yè)務(wù)成本40萬 貸 應(yīng)付賬款40萬 今年沒有成本票 然后把30萬報了一次性獎金收入按照3%申報了，10萬調(diào)增了匯算 我把10萬這個調(diào)增做的分錄是 借利潤分析未分配利潤-10萬 貸 應(yīng)付賬款 暫估 -10萬 那么 這個獎金如何沖暫估？
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我24年已做了個-30萬了
同學(xué)，你好 哦，那調(diào)整10萬就行 借：應(yīng)付賬款10 貸：以前年度損益調(diào)整10
小企業(yè)的
同學(xué)，你好 借：應(yīng)付賬款 10 貸：利潤分配-未分配利潤? 10
麻煩再幫我仔細(xì)看下對不對？我24年估入成本70萬，后來種種原因?qū)嶋H發(fā)生也收到30萬的票，這個買賣關(guān)系就結(jié)束了，我就做了個-30萬，相當(dāng)于還剩暫估40萬，其中30萬是有票的，那我現(xiàn)匯算就調(diào)增10萬，這個邏輯對嗎？我做了-30萬后沒有做正的
同學(xué)，你好 完整分錄 24年 借：成本 70 貸：應(yīng)付賬款 70 24年沖30萬 借：成本 -30 貸：應(yīng)付賬款 -30 25年來了30萬發(fā)票 借：成本-30 貸：應(yīng)付賬款-30 借：成本30 貸：應(yīng)付賬款30 還有10萬要沖 借：應(yīng)付賬款10 貸：利潤分配-未分配利潤10
看仔細(xì)，這個30萬票是24年來的，以后也不會來了，交易結(jié)束了，我24年收票后做已做了借成本-30，貸應(yīng)付-30
25年收不到票
同學(xué)，你好 不是，你24年暫估70萬.24年來了30萬發(fā)票，你做了什么分錄。 你24年紅沖了30萬，這個30萬是沒有發(fā)票嗎？
24年因為拿到發(fā)票才紅沖的30萬，當(dāng)時說這70萬多估了，所以紅沖后沒做正的
同學(xué)，你好 那這樣24年期末，只是暫估了10萬，對吧 那25年只做這個10萬調(diào)整就行
嗯，那是不是做24年匯算時調(diào)增10萬？然后我在25年4月或5月做帳時，借應(yīng)付10萬，貸未分配利潤10萬？
同學(xué)，你好 嗯嗯， 是的
那25年未分配利潤多了10萬，是不是25年匯算再調(diào)減？
同學(xué)，你好 這個是調(diào)整24年的
是調(diào)增帳上24年的未分配利潤？
同學(xué)，你好 所得稅匯算清繳是做24年的，這個分錄影響的也是24年
那現(xiàn)在調(diào)24年都已結(jié)帳怎么調(diào)？
同學(xué)，你好 分錄是做在25年的。 是調(diào)所得稅匯算清繳這個表