老師您好，我公司購買了一臺發(fā)電機，因為是機打發(fā)票，沒有進項稅抵扣，所以我直接把票面總金額入賬了固定資產。我所使用的財務軟件中，添加的固定資產卡片這里，有個地方（紅色圈起部分）需要填稅金科目以及稅額，因為票面總金額都入了固定資產，沒有相應入賬稅金科目，我能否像圖一那樣填列？

母公司購入固定資產(樓房)并取得專票，但沒有業(yè)務收入。后成立分公司在該固定資產開展酒店業(yè)務，而且想以分公司名義領用稅控盤并使用，如果分公司領用稅盤就意味著分公司要獨立核算并獨立申報納稅(增值稅及企業(yè)所得稅)嗎？在稅務怎樣選擇操作才能讓母公司的進項得以抵扣？ 母公司是投資公司，其實就只有子公司的酒店業(yè)務，而成立子公司僅是因為酒店需要一個專屬的XX酒店的名字去開票(老板認為如果以XⅩ投資公司開票不靠譜)！現(xiàn)酒店在裝修完工準備開業(yè)狀態(tài)，據(jù)說之前一直請代理會計零申報，我現(xiàn)剛接手財務，之前也沒做過母分公司的帳，特意去聽了子木老師的課，想請問老師我該怎么做才能達到分公司可以開票，又可以扺扣母公司的進項？謝謝老師

【資料】甲食品廠為增值稅一般納稅人，主要從事食品的生產和銷售業(yè)務，本年8月部分業(yè)務如下:1銷售袋裝食品取得含稅收入339000元，另收取合同違約金28250元。2、購進生產用原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額為13000元，購進辦公設備，專票上注明稅額為4250元;購進用于集體福利的食用油，專票上注明稅額為1100元。3、采取分期收款方式銷售飲料一批，含稅總價款為56500元，合同約定分3個月平均收取貨款。題目中涉及到的增值稅率均為13%。進項稅額均在本月抵扣?！疽蟆炕卮鹨韵聠栴}(每問5分共計15分)1.當月發(fā)生的進項稅額，準予從銷項稅額中抵扣的有哪些不能抵扣的說明原因。2.計算當月應交增值稅的金額，并將其轉入未交增值稅。3若甲公司需購進生產用原材料一批，乙公司報價為含稅價100元每千克，可開專票，丙公司報價為含稅價92元每千克，只能開普票，計算分析甲公司應該選擇在哪家公司購買。

老師好，A公司是一家有機食品工廠，B公司是他的銷售商（貿易公司），C公司是為有機食品做認證服務的公司。現(xiàn)在A公司委托B公司幫他付款給C公司做有機認證，因為A資金緊張，約定如果B幫A付了錢給C，以后B在A這里進貨可以按照最低價格。B付款給C后，C開增值稅專用發(fā)票給B公司。這樣的合同能成立嗎？B拿到的增值稅進項發(fā)票可以抵扣嗎？

我們公司 19 年買了一個固定資產 當時是付了 30 萬貨款 客戶也開了全額的發(fā)票40 萬并且我們全額進行了進項抵扣 然后后來因為質量問題 和供應商打了官司 供應商賠償了 33 萬 現(xiàn)在供應商說想開紅字 對于這筆賠償款可以開具紅字發(fā)票嗎？如果開紅字的話開多少金額呢？