老師你好我新接手一家公司，公司之前采購做賬是 1 付款后： 借 應付賬款-應付貨款結算 貸 銀存 2收到發(fā)票后 借 應付賬款-暫估應付款 應交稅費-進項稅 貸 應付賬款-應付貨款結算 3 然后入庫 借 庫存商品 貸 應付賬款-暫估應付款 本來應該最后的余額都應該是結平的 但是有一家供貨商現(xiàn)在是應付賬款-應付貨款結算的借方余額3600，應付賬款暫估應付賬款的貸方余額35000，這個我看了以前的賬也沒有找出是哪幾筆出的問題，實際上這家公司付款、發(fā)票、發(fā)貨都是結清了的，現(xiàn)在要怎么把這個賬調(diào)平？

公司是有限責任公司，注冊資本150萬，假設老板實繳了50萬，后面因為公司一直不盈利，導致老板一直往公司墊付錢，每次墊錢進來就寫借款，現(xiàn)在借了100萬，也就是實繳加借款有150萬了，然后老板說借款轉成注資款全部，我想問：現(xiàn)在法人是不是因為有限責任公司可以不承擔后續(xù)責任，公司有欠繳員工幾個月社保和兩個月工資，這個萬一后面公司申請破產(chǎn)，我想問社保公積金如果公司的固定資產(chǎn)啥的變賣了都不夠付，員工的工資社保怎么辦？

老師 請教兩個問題 1.員工像公司借款10萬元 ，公司有像別的銀行借款 借來以后從公司賬戶打給員工 還款周期是24期就是兩年 ， 每個月發(fā)放工資的時候從工資里面扣這個怎么做分錄？ 2.借款員工還要支付利息這個怎么做分錄 3.這個本金跟利息是怎么算的 利率就暫按7.3%計算 4.這個利率是按年還是按月計算呀

老師您好，我們有一家公司一直虧損。累計虧損100萬元，賬上存貨0，應收賬款0，銀行存款1萬元，固定資產(chǎn)2萬元，無形資產(chǎn)40萬元，從個人那邊取得借款58萬元，應付職工薪酬5萬元。實收資本80萬元，未分配利潤-100萬元。固定資產(chǎn)都是一些辦公桌椅電腦賣不了幾個錢的。那這樣的公司股東會決定清算注銷。無法支付的應付職工薪酬和個人短期借款需怎么處理呢？（注冊資本全部到賬）

老師您好，我公司投資一家全資子公司，付投資款的時候，分錄，借，長期股權投資100萬元，貸銀行存款100萬元?，F(xiàn)在這家全資子公司破產(chǎn)清算了，賬上款還負債后還余下5萬元。這個款是打回母公司，那我怎么寫分錄？？謝謝老師。公司執(zhí)行小企業(yè)會計準則。