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老師,24年暫估的費用,25年匯算清繳前未取得發(fā)票,怎么做賬,稅務怎么處理

2025-03-17 09:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-03-17 09:52

關鍵是那個暫估的成本費用是否真實要支付的?

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 09:54

不一定,因為怕員工有24年未報銷的費用,25年拿來報,所以就暫估了一部分費用

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齊紅老師 解答 2025-03-17 09:55

虛假暫估的費用,直接在12月紅沖,更正財務報表,后匯算

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 09:58

如果不想動12月的報表,在匯算清繳時怎么處理,賬務和稅務怎么處理

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齊紅老師 解答 2025-03-17 10:02

必須要修改的,因為存在虛假的暫估

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 10:03

我匯算清繳時調(diào)整不行可以不

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齊紅老師 解答 2025-03-17 10:06

不行的,匯算只是調(diào)整算所得稅的基數(shù),不能代替調(diào)賬

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關鍵是那個暫估的成本費用是否真實要支付的?
2025-03-17
沖銷暫估借營業(yè)務成本負數(shù)貸應付暫估負數(shù) 開票金額做賬 借營業(yè)務成本10 以前年度損益調(diào)整 15 貸銀行存款25
2024-06-24
你好,這個最好的做法就是反結賬回去調(diào)整一下賬務
2024-06-24
同學你好 原分錄負數(shù)紅沖暫估的 然后再做藍字發(fā)票的分錄
2023-05-24
同學您好,這種情況 ,不需要進行單獨的賬務處理的同學您好,票附到去年的費用憑證下就可以了
2023-04-14
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