建安企業(yè)一個項目當月開的銷售發(fā)票，但是當月該項目的成本發(fā)票超過銷售發(fā)票了，該怎么做賬，還有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)成本怎么做賬？

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個問題，1月份收到張進項10萬的發(fā)票，這10萬進項票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個發(fā)票回來后會認證，到時實際留抵的進項怎么和實際的相符合）發(fā)票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當期收到以前的發(fā)票當成當期的庫存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實際的，這個不是當期的，所以不知道怎么做了？？）

公司是做建筑服務(wù)的，成本主要是人工，當月工資當月計提當月發(fā)放，但是10月收入10萬，10月申報了1萬工資，做賬計提10月1萬工資，發(fā)放了1萬工資，11月沒有收入，沒有成本費用票不想交稅情況下，11月申報9萬工資的話，11月做賬的話收入0，主營業(yè)務(wù)成本9萬？？但是沒有收入有成本會不會有什么影響？應(yīng)該怎么做比較好？

公司是做建筑服務(wù)的，成本主要是人工，做賬流程是當月工資當月計提當月發(fā)放，但是10月收入10萬，10月申報了1萬工資，做賬計提10月1萬工資，發(fā)放了1萬工資，11月沒有收入，沒有成本費用票不想交稅情況下，11月申報9萬工資的話，11月做賬的話收入0，主營業(yè)務(wù)成本9萬？？但是沒有收入有成本會不會有什么影響？應(yīng)該怎么做比較好？

上個月收到成本票10萬已做賬，本月銷售方紅沖了這個10萬，又重新開了10萬，怎么做賬