人事離職之前發(fā)現(xiàn)有個一人社保8月份忘記做退工退保，給這個人多交了1個人一個月社保但是個人沒扣個人，11月申請退款，2月申請退款的錢到賬了，那么這收到的公司養(yǎng)老失業(yè)工傷醫(yī)療的退款合計2710.32分錄怎么做？借：銀行存款2710.32，貸：應付職工薪酬-社保1935 貸：其他應收款-代扣社保 775.32，后面還要做啥分錄？
您好，沖減管理費用-公司負擔社保，因為員工沒有工資了，不會在工資里扣的 借：管理費用-公司負擔社保 -2710.32 貸：貸：應付職工薪酬-社保-1935 貸：其他應收款-代扣社保- 775.32
-
Q
一員工去年7月末離職，但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回，當時因為8月扣費是計提入賬了的： 支付時：借：應付職工薪酬--社保 其他應收款 貸：銀行存款 計提社保分錄：借：管理費用 貸：應付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個人部分回來，請問這個怎么賬務處理啊，已經(jīng)跨年了。
-
Q
計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務成本—工資 386.4 貸應付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務成本—單位社保 772.8 貸應付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
老師，員工要求退保社會保險，財務工資表里忘記了，還是把個人部分的社保從工資中扣回，到賬銀行存款少發(fā)了，借：應付職工薪酬 其他應收款-個人保險，貸：銀行存款，需要怎么調賬？借：其他應收款-個人保險 貸：現(xiàn)金 是這樣調整嗎？
-
Q
人事離職之前發(fā)現(xiàn)有一個人社保忘記退出來了，然后多交了一個月社保，12月申請退款，2月申請的退款到賬了，那么這收到的公司+個人養(yǎng)老金失業(yè)金工傷醫(yī)療保險的退款合計2710塊分錄怎么做？
熱門問答 更多>
-
老師結轉成本是不是根據(jù)成本發(fā)票去結轉
-
老師好，固定資產(chǎn)當月購入.7天內因質量問題退回，可以直接刪除固定資產(chǎn)卡片嗎
-
老師，我們是小規(guī)模納稅人，購買方要求開專票，對我們有啥影響？專票咋交稅？稅率多少，專票還適用于小規(guī)模30萬內免稅嗎
-
建筑勞務公司可以包工包料嗎？
-
老師我打問號的地方，資本公積為何沒有變化，還是8000，我認為是23000，因為1月1日調整為公允增加了15000
-
我去年離職之前單位已經(jīng)不干了。要補稅呢。今年開始查賬了。和我還有關系嗎
-
108000÷(30-單位變動成本)=18000，因此單位變動成本=24(元)， 老師，這個是怎么解出來的？
-
財務杠桿，凈財務杠桿之區(qū)別與聯(lián)系。
-
#提問#老師，您好！我們公司屬于租房中介，想問一下，以后繳納房產(chǎn)稅的話，對我們公司有什么影響？
-
請教一下老師：公司為一般納稅人，租賃了一個農(nóng)貿市場用于出租，只負責收取租金；另外在成立一家物業(yè)管理公司（小規(guī)模），處理物業(yè)管理費、代收水電費，只是把物業(yè)管理這份分出來，成立一家小規(guī)模，簽訂委托物業(yè)管理合同簽嗎？一般納稅人公司跟小規(guī)模公司是開專票還是普票啊？6個點的稅率嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
不需要匯算清繳調增嗎
您好，不用，這是我們交了費又退了，對損益沒?有影響，先記管理費用，再沖管理費用，一正一負為0
你看看這個分錄夠不？你說的沖管理費用是這樣嗎？還是別的？
您好，不對，其他應付款也要沖到管理費用，因為這位沒工沒有工資了，工資表里沒有他也不會計提他的工資。要把其他應付款做平，
貸方做管理費用775.32嗎
管理費用不是只能借方嗎
您好，是管理費用借方，不能寫貸方，最下面那個科目，?為啥是未分配利潤，這是跨年的調整嗎，那管理費用也不能用，統(tǒng)一用未分配利潤
社保繳納的是計提過的，社保繳費也是交了，個人工資沒扣個人社保部分，應該管理費用的分錄和未分配利潤分錄具體怎么做
去年八月計提和繳納的社保，今年二月退下來到賬的，當然跨年
您好，好的，上面4個科目不動，下面2個是 借：其他應付款? 775.32 貸：未分配利潤? ?2710.32
你看下是這樣的分錄嗎
您好，是的，我也是這樣寫分錄的