小企業(yè)會計準則下 一般納稅人 在23年12月份確認了未開票收入40萬。 24年發(fā)現(xiàn)23年的收入確認多了。 應該是沖預收款 而不是確認為未開票收入 但是紅沖后 24年的 收入和利潤表的收入不一致。請問這份憑證應該怎么出
您好，通過利潤分配未分配利潤調整就成
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曾老師，我們20年的有些收入和成本沒確認，今年確認。7月份又開始了新項目，按理來說7月的收入和成本我7月就要確認收入和成本，但是成本票一直沒開出來，我想著8月確認，但是發(fā)現(xiàn)如果確認了，7月的利潤加上去年的利潤有些高，200多萬，我應不應該這個月確認收入和成本
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老師您好 請問老師我是21年12月份開的專用發(fā)票 包括開了兩張紅字發(fā)票一張是沖今年多開的收入的 一張是沖的20年的收入的 我是這么做賬的 12月份開的正常發(fā)票借應收賬款 貸主營業(yè)務收入 應交稅費-銷項稅 沖銷今年多開收入的借應收賬款（紅字）貸主營業(yè)務收入（紅字）應交稅費_銷項稅（紅字）沖銷20年的收入是借應收賬款（紅字）貸待以前年度損益調整（紅字）應交稅費-銷項稅（紅字） 請問一下 老師 跨年度沖紅了和今年沖紅的 怎么確定當月收入 納稅申報表的收入怎么確定 按那個數(shù)填寫納稅申報表的收入
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老師，你好，請問下，我在21年出的貨，已做了賬發(fā)出商品，一直未開票出去，現(xiàn)在11月份又把票開出去了，當時也未確認收入，等今年11月份才確認了收入，也申報了稅款，請問下，這部份賬應該怎么調整呢？稅局會查到這批開票的異常。
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老師，2022年12月份開了發(fā)票但是沒有確認收入，然后我在2023年1月份確認了收入，但是3月份發(fā)現(xiàn)我做錯了分錄，應該把這部分2022年沒有確認的收入做以前年度損益調整，于是我就在3月份把一月份確認的那部分收入紅沖了，再3月做了以前年度損益調整，現(xiàn)在印花稅和水利建設基金的記稅依據(jù)是收入，但是我三月做了調整之后，3月賬上收入就變少了，那我在申報三月份的印花稅和水利建設基金的稅時依據(jù)哪個數(shù)據(jù)呢？
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你好老師，發(fā)現(xiàn)前期會計做賬23年少記一張多開發(fā)票收入，24年初又紅沖該多開發(fā)票又少記紅沖開具的負數(shù)發(fā)票收入，24年一季度產生退增值稅及附加，退稅又記入主營業(yè)務收入，現(xiàn)在25年調整了憑證未分配利潤?？墒窃鲋刀惿陥蟊砗推髽I(yè)所得稅申報表不一致，要怎么辦
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企業(yè)是屬于給教育培訓類，客戶是醫(yī)院的專家代表，簽署項目服務內有會務報銷（包含場租、餐費、住宿費、伴手禮），支付方式是企業(yè)直接打到個人，收款方不是企業(yè)內部員工，如果稅務問到的話，我說這是我們的市場推廣臨時人員，非為本企業(yè)雇工關系，為專家們組織線下的會議，所產生的合理支出費用進行報銷。單據(jù)及會議照片，簽到表都是真實發(fā)生的。我拿不定主意這樣說是否在邏輯上及稅務上能否行的通，有沒有風險
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老師，我們上游公司發(fā)票出現(xiàn)問題了，我們補繳了增值稅和所得稅。還有罰款我們老板不接受，稽查說不接受就要查賬，是主要查設計業(yè)務的那幾筆嗎？
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老師我們接一個項目需要投標，是對方公司自己的投標網站，我們得上傳資料入圍，上傳了2022-2024年度財務報表，然后回饋2024年的資產負債率超過100%不符合，還有就是得需要2022-2024年度的審計報告，老師這個出具審計報告，可以對2024年的財務報表重新整合嗎，也就是只能做出2024年財務報表資產負債率做下調整說明，而不能修改2024年的財務報表是吧，哪位老師懂請詳細講下，審計可以對2024年報表做修改嗎
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會計科目:應交稅費的待抵扣進項稅和待認證進項稅是什么意思？有什么區(qū)別？
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老師，有稅務局給公司退稅的情況么？為什么會退稅啊？
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我們公司收購了別人的公司A（一個大廈幾層樓），自己改了名字為B，A公司的賬做到6.30號，B公司的稅務申報就是按照A公司的財務報表報的，我們想做7月份的賬，按照它們的期初余額建賬了，但是發(fā)現(xiàn)有好多科目都有余額，但是我們自己公司以后都用不上，該怎么辦？有一些往來款，投資性房地產都有余額，但是我們以后都沒有，連租戶什么的全變了？這種情況我們該怎么辦？還沿用它的賬嗎？那掛著的那么多余額該怎么辦？
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借 合同履約成本-間接費用 差旅費100 進項稅13 貸 備用金113 A項目 23年分錄，現(xiàn)在需要把這個改成另外一個B項目備用金，現(xiàn)在備用金的調整分錄 借 備用金A項目-113 貸 備用金B(yǎng)項目113
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這個題中為什么不用被動稀釋的公式來解題呢 求沖減資本公積金額是多少
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老師有一個題需要解釋下
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A公司發(fā)貨給它旗下多個分支機構，分支機構銷售貨物之后再把款回給A公司這種，這樣財務軟件或者進銷存要怎么處理合適
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要怎么調。 24年中嗎?，F(xiàn)在24年的余額表收入比 利潤表多40萬了。 我需要出憑證嗎 還是應該怎么弄 具體的
因為是小企業(yè)會計準則。所以我應該調24年的。但我不懂要怎么調。具體的憑證要怎么出？
意思是應該記入預收賬款，但是卻確認收入了對吧
嗯嗯。 是的
借以利潤分配未分配利潤 貸預收賬款
23年的憑證是 借 銀行。貸 主營業(yè)收入 （因為開的是收據(jù)，應該記入其他應付款中，上面單位給我們撥款的，我們只是中間打款給下面的人，所以做錯了 我還是上了稅）。 24年 發(fā)現(xiàn)錯誤后。 借 收入 借 稅 貸 其他應付款。
現(xiàn)在24年的憑證 我應該怎么出。 我剛才那樣出是錯誤的
因為跨年了，要把收入換成利潤分配未分配利潤科目
嗯嗯。好的。謝謝老師
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