問題一3月有筆租賃發(fā)票，當時做的租賃費，后稅審說應(yīng)該是福利費，進項稅額應(yīng)該轉(zhuǎn)出，10月調(diào)整，我科目怎么做啊，是不是就是借進項的負數(shù)，貸進項轉(zhuǎn)出啊 問題二，金額只過賬生成財務(wù)報表了，沒有結(jié)賬。我發(fā)現(xiàn)他們有筆賬銷項做成了進項貸方，還有個稅率選錯了，金額沒錯，我可以直接反過賬給改了嗎

老師我預(yù)付的裝修費用還沒有給我開發(fā)票，但是我們房屋已經(jīng)裝修完畢進入使用，現(xiàn)在稅務(wù)局讓我把預(yù)付裝修費這塊增加房產(chǎn)原值，我付的錢掛在預(yù)付賬款，進固定資產(chǎn)怎么做分錄啊老師

如果現(xiàn)在新公司還沒有開始投產(chǎn)，但是生產(chǎn)部門的工資以及（專利權(quán)）無形資產(chǎn)攤銷本應(yīng)計入制造費用科目，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理比較好啊

代建學(xué)校的項目，款項單獨打到我公司單設(shè)的銀行賬戶，施工方開發(fā)票給學(xué)校，我公司代為付款，單獨記賬，項目終了后將賬務(wù)移交給學(xué)校，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？專戶利息收入應(yīng)該做什么科目？放到財務(wù)費用里嗎？

老師：A公司收到政府的溫棚維修專項資金然后通過招投標發(fā)包給了B公司記入了其他應(yīng)付款-專項（因為是小規(guī)模沒有專項資金科目），B公司把工程服務(wù)發(fā)票開給了A公司，A公司是服務(wù)業(yè)記入什么科目？ 老師：資金到賬摘要寫的是2022年城中區(qū)溫室改造項目（省級農(nóng)業(yè)發(fā)展資金一般債券轉(zhuǎn)貸資金）是有專門用途的有政府文件的