發(fā)放工資時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 / 庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
上交工會(huì)費(fèi)時(shí)

借：應(yīng)付職工薪酬——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
貸：銀行存款

沒計(jì)提，直接發(fā)放的

借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款 / 庫存現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)付款——工會(huì)經(jīng)費(fèi)
上交工會(huì)費(fèi)時(shí)，

做這筆就可以了，這個(gè)是發(fā)放的

之前會(huì)計(jì)做的分錄是這樣的 沒有計(jì)提工資，直接發(fā)放工資時(shí) 借:管理費(fèi)用-工資 貸:其他應(yīng)收-社保 其他應(yīng)收-醫(yī)保 其他應(yīng)收-工會(huì) 銀行存款 這樣對嗎，他把工會(huì)做到了其他應(yīng)收里

這個(gè)要通過應(yīng)付職工的，不對

他沒計(jì)提直接發(fā)放也通過應(yīng)付職工薪酬嗎

這個(gè)要計(jì)提的，要通過應(yīng)付職工的

我知道的，這是之前會(huì)計(jì)做的，現(xiàn)在換會(huì)計(jì)了，我想知道他這個(gè)工會(huì)做到了其他應(yīng)收款對嗎

其他應(yīng)收款這個(gè)是對的，代表公司先交了，從工資里面扣

從來沒交過

從來沒交過，是什么意思，公司沒交過公會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎？

沒有交過工會(huì)費(fèi)

都不用交，那就不用扣員工的了

我們自己發(fā)福利的，必須扣啊

那就從工資里面扣掉就可以

扣了啊，像這種情況扣的這部分計(jì)入哪個(gè)科目/::L

這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款就可以

不是應(yīng)該計(jì)入其他應(yīng)付款嗎

其他應(yīng)付款是個(gè)人先付了，再由公司還回去