老師，是生產(chǎn)企業(yè)

你好多做了還是少做了的？

多做了，以前沒注意那個暫估入賬，也沒沖掉，導致暫估款太多了，后面發(fā)現(xiàn)是原料數(shù)據(jù)錯誤

老師，多做了

原材料多做了嗎？借，應付賬款，貸原材料， 借原材料。貸，生產(chǎn)成本。 借，生產(chǎn)成本。 貸庫存商品， 借庫存商品。 貸，以前年度損益調(diào)整。 借，以前年度損益調(diào)整。 貸，利潤分配，未分配利潤。

老師，這個數(shù)據(jù)根據(jù)差異來做嗎

可以的，可以這么做的。

老師，這個一個月一個月調(diào)，還是可以匯總成一年的來調(diào)整呀

可以匯總一塊調(diào)整的

老師，還想問你一下，是不是只要把分錄涉及的數(shù)據(jù)弄出來，然后就直接調(diào)就可以了，還是要把以前的沖紅，然后做正確的，哪種更好做一點，我第一次做這個調(diào)整有點生疏

兩種都可以的，可以自己選擇。

好的，謝謝老師