老師，去年有2000進項稅，因?qū)Ψ焦窘?jīng)營異常，稅務(wù)局讓我轉(zhuǎn)出，于是我計入 借：工程施工—人工2000 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅_進項稅額轉(zhuǎn)出2000。請問分錄對吧！老師
貸方分錄沒有問題。只是，借方就依據(jù)你們真實的業(yè)務(wù)來就可以了。
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老師我們是運輸企業(yè)，稅務(wù)局最近找我們順我們?nèi)ツ耆〉玫倪M項發(fā)票是異常票讓我們做進項稅額轉(zhuǎn)出，我們做借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，然后借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費未交增值稅這樣對嗎
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因3張發(fā)票對方公司異常、稅務(wù)要求做進項轉(zhuǎn)出，分錄怎么做？（入賬時分錄：借：工程施工-**** 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項 貸：銀行存款）
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老師你好，請問一般納稅人2月份只有銷項沒有進項發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額2000 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2000 這樣寫分錄對嗎？
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老師，收到留抵退稅款會計分錄是 借銀行存款2000 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出2000 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出200 貸營業(yè)外收入2000 這分錄對嗎？
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老師，因前期供應(yīng)商作廢發(fā)票，賬務(wù)處理： 借：工程施工 15000 貸： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 借： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅 我建筑施工企業(yè)賬務(wù)處理分錄 借：工程施工 15000 應(yīng)交稅費—待抵扣進項稅 300 貸：應(yīng)付賬款 15300 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上進項稅和實際待抵扣進項進項稅有差額，是中間差一步分錄，分錄怎么做？ 我們每月末會將待抵扣轉(zhuǎn)進項，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅 300 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅 300 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300
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老師，一般納稅人最開始是個人獨資，后面有人注資進來20萬，原來的老板占80%，后來的占20%，這個應(yīng)該怎么賬務(wù)處理才對??？需要變更哪些呢？
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這里股票的發(fā)行費，為何計入成本，方老師講股票的發(fā)行費很獨立，沖減資本公積。
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老師麻煩詳細說一下第五題，徹底不會了？
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“管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險在所有被審計單位都會存在”與“所有被審計單位都可能存在管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險”哪個對？
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老師，我們是會計咨詢服務(wù)行業(yè)，小規(guī)模，我們老板想在經(jīng)營范圍里加上這些，麻煩老師從稅上面，風(fēng)險上，給一些建議。 經(jīng)營范圍增加：接受金融機構(gòu)委托對信貸逾期戶及信用卡透支戶進行提醒通知服務(wù)（不含金融信息服務(wù)） 接受金融機構(gòu)委托從事信息技術(shù)和流程外包服務(wù)（不含金融信息服務(wù)）
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“管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險在所有被審計單位都會存在”與“所有被審計單位都可能存在管理層凌駕于控制之上的風(fēng)險”哪個對？
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老師，分錄對就行，現(xiàn)在遇到的問題是，當(dāng)初這張發(fā)票壓根就沒有勾選認證。當(dāng)初入賬時借方計入的應(yīng)交稅費—待認證進項稅！沖的時候應(yīng)該沖這個科目。我卻沖成了進項稅額轉(zhuǎn)出！
請問我應(yīng)該怎么調(diào)賬啊！
不用著急同學(xué) ，你把你當(dāng)時的完整分錄寫一下，我們一起看看。
稍等老師
好的，不急，你慢慢寫。
辛苦老師看看，如何調(diào)賬
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-待認證進項稅 您差的就是這筆分錄
相當(dāng)于貸方減少個應(yīng)交稅費—待認證2000，就對了！但是借方是啥呢？
借方就是? 進項稅額呀。。
明白了老師，我調(diào)賬調(diào)在24年可以嗎
可以的，咱們現(xiàn)在也只能調(diào)到24年咯。