之前的會計做賬的是借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，那現(xiàn)在是不是需要更改

我們公司是小規(guī)模納稅人，這個季度銷售額超過了30萬，在報增值稅的時候發(fā)現(xiàn)賬上計提的稅費和算出來營業(yè)收入以后在電子稅務(wù)局算出來的稅費不一樣(賬上的稅費小于電子稅務(wù)局)這種情況一般是什么原因造成的，需要怎么調(diào)整

是的，需要更改的。看看差多少，如果是差的很少可能是小數(shù)點保留問題，調(diào)賬就可以了

調(diào)賬就是將記做收入的水電費調(diào)整為其他應(yīng)付嗎，之前收到供電供水公司的票據(jù)后做的的成本

收入 的調(diào)整到其他應(yīng)付款? 成本的也調(diào)整到其他應(yīng)付款

應(yīng)該怎么調(diào)整，

借其他應(yīng)付款貸其他業(yè)務(wù)成本

就是這個季度整個的賬一起調(diào)嗎，類似于寫個說明的或者附表格那種進行調(diào)賬嗎

是的，可以一起調(diào)。你看看原來的他做到其他業(yè)務(wù)成本就沖其他業(yè)務(wù)成本。

老師，這個代收代付水電費不賺差價的記在這個科目沒問題吧，因為之前會計給我說記到其他應(yīng)付稅務(wù)局那邊是不合適的

不賺差價的，屬于代收代付，就不用做收入和成本了。

老師，之前的賬不調(diào)行不行，只調(diào)整這個季度的

不是你做的不調(diào)也是可以的。

老師，那如果這個季度不調(diào)賬了，把水電費的稅費計提上，然后25年做賬的時候在開始按其他應(yīng)付款做賬，這樣可以嗎

你指的稅費計提是計提什么

就是之前把水電費做了其他業(yè)務(wù)收入的這一部分的稅費計提上，然后這個季度交稅，然后再從現(xiàn)在開始做其他應(yīng)付行不行

做了其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本兩者金額一樣是不影響所得稅的。

我們本季度有營利還是本年累計還是歲虧，這個季度還是不了所得稅，現(xiàn)在是因為申報增值稅，不知道什么原因，我自己做賬出來的稅(包括附加稅)是出來是9973.6，然后電子稅務(wù)局我把營業(yè)收入填寫到第一欄就是不含稅銷售額里面以后，出來的稅費總共是10480.25，現(xiàn)在就是稅費兩個地方稅費不一樣，所以現(xiàn)在我是不知道問題出在了什么地方