一般情況下,涉及上年度所得稅匯算清繳的稅款會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)表與資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系對(duì)不起來(lái),如補(bǔ)繳稅款時(shí)不影響當(dāng)年利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用,但會(huì)減少資產(chǎn)負(fù)債表 “未分配利潤(rùn)” 年初數(shù),退稅時(shí)若不調(diào)整以前年度利潤(rùn)表也會(huì)使勾稽關(guān)系出問(wèn)題。但企業(yè)若在匯算清繳后對(duì)報(bào)表正確調(diào)整,則可保持勾稽關(guān)系一致。
企業(yè)所得稅匯算清繳后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不相符,需要處理嗎?
老師,匯算清繳后補(bǔ)企業(yè)所得了,用了以前年度損益調(diào)整導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不平,請(qǐng)問(wèn)到下年度資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表會(huì)平嗎?
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所得稅匯算清繳導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽不正常 就這樣申報(bào)嗎?屬于正?,F(xiàn)象,是嗎
老師,因?yàn)閰R算清繳的所得稅做到了未分配利潤(rùn),導(dǎo)致我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系正好差了這個(gè)金額,這樣有問(wèn)題嗎
匯算清繳退稅后,利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系對(duì)不上。該怎么處理?不用管嗎?
小規(guī)模納稅人去年開(kāi)始就不用報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表了這個(gè)季度又開(kāi)始報(bào)了怎么報(bào)正常報(bào)嗎年度累計(jì)那怎么辦
老師好,請(qǐng)問(wèn)我們給公司A打的款付的維修設(shè)備費(fèi)2000元,但是對(duì)方給我們開(kāi)發(fā)票開(kāi)的戶頭是B公司維修設(shè)備費(fèi)2000元,這樣我賬上這兩個(gè)公司都掛賬,我可不可以自己調(diào)戶把這兩個(gè)公司平賬了?
老師好,公司開(kāi)回來(lái)些樹(shù)苗鮮花的發(fā)票,直接就按9個(gè)點(diǎn)的專票入賬嗎?會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)呢?
老師,補(bǔ)繳以前年度印花稅和滯納金,怎樣做會(huì)計(jì)分錄呢?
老師,沒(méi)有買(mǎi)保險(xiǎn)的員工簽了勞務(wù)合同,造工資和繳了保險(xiǎn)的要分開(kāi)嗎 勞務(wù)工資是不是要開(kāi)勞務(wù)發(fā)票?
老師好!請(qǐng)問(wèn)計(jì)提季度企業(yè)所得稅,是在結(jié)轉(zhuǎn)損益后根據(jù)本年利潤(rùn)貸方金額計(jì)提,然后根據(jù)計(jì)提后的所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里,還是先計(jì)提,只結(jié)轉(zhuǎn)一次損益呢?謝謝老師!
老師,請(qǐng)問(wèn)制造費(fèi)用期末可以有余額嗎?我發(fā)現(xiàn)有余額導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平衡
老師,對(duì)方公司小規(guī)模的時(shí)候給開(kāi)的普票13的稅率,現(xiàn)在他是一般納稅人了,他要求沖紅開(kāi)專票可以開(kāi)不?
老師,收到發(fā)票已經(jīng)入賬,需要在電子稅務(wù)局做入賬處理嗎,現(xiàn)實(shí)工作中?
30外是1稅率,30內(nèi)是0稅率這是啥政策,設(shè)計(jì)費(fèi)可以開(kāi)0稅率發(fā)票嗎
怎么調(diào)整呢?
這個(gè)因?yàn)樽隽丝缒暾{(diào)整才勾稽不上 這個(gè)正常