一般情況下,涉及上年度所得稅匯算清繳的稅款會導致利潤表與資產(chǎn)負債表勾稽關(guān)系對不起來,如補繳稅款時不影響當年利潤表所得稅費用,但會減少資產(chǎn)負債表 “未分配利潤” 年初數(shù),退稅時若不調(diào)整以前年度利潤表也會使勾稽關(guān)系出問題。但企業(yè)若在匯算清繳后對報表正確調(diào)整,則可保持勾稽關(guān)系一致。
企業(yè)所得稅匯算清繳后資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系不相符,需要處理嗎?
老師,匯算清繳后補企業(yè)所得了,用了以前年度損益調(diào)整導致資產(chǎn)負債表與利潤表勾稽關(guān)系不平,請問到下年度資產(chǎn)負債表與利潤表會平嗎?
小企業(yè)會計準則所得稅匯算清繳導致資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽不正常 就這樣申報嗎?屬于正?,F(xiàn)象,是嗎
老師,因為匯算清繳的所得稅做到了未分配利潤,導致我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系正好差了這個金額,這樣有問題嗎
匯算清繳退稅后,利潤表和資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)系對不上。該怎么處理?不用管嗎?
老師 我們在抖音平臺銷售的產(chǎn)品 然后抖音平臺補貼的費用 我們這邊是沒有實際收入的 但是又開了 服務費的發(fā)票 這部分賬務怎么處理
《公平競爭審查條例》(中華人民共和國國務院令第783號)這個文件的解讀,有啥理解?
在農(nóng)用地上搞農(nóng)產(chǎn)品初加工要交房產(chǎn)和土地使用稅嗎
一年前的,貨車車檢處理后,可以入賬嗎,謝謝
老師你好,民辦非企業(yè),把利息收入記入其他收入,那營業(yè)收入里邊是不是也的寫這部分啊
老師,應該貸款放下來300萬到對公賬戶,對公打給法人,怎么入賬,憑證怎么做
老師,請問一下6月份新入職的員工交了社保,但是工資是在次月發(fā)放,申報個人所得稅的時候工資零申報可以嗎?
老師,今天開了兩張發(fā)票,一個是紅沖了5月的一張30萬,一個開了30萬,這就相當于三季度開票是0,還能在開30萬的免稅發(fā)票吧?對嗎
計提企業(yè)所得稅1元,銀行存款交上季度企業(yè)所得稅1.01元,多出的0.01元如何做賬務處理?
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怎么調(diào)整呢?
這個因為做了跨年調(diào)整才勾稽不上 這個正常