老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯樱栽斐蛇@樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

我公司11月開出100萬(wàn)發(fā)票，開票只是為了收款，產(chǎn)品沒(méi)出貨的，我11月確定收入，可以不結(jié)成本，留在產(chǎn)品，那11月利潤(rùn)好高，12月完工發(fā)出產(chǎn)品，但12月沒(méi)銷售，結(jié)成本，12月虧損好大，這樣操作可以嗎？還是有更好的建議？這樣年報(bào)表就會(huì)很難看，還是在11月反映銷售時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢？又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票，我11月應(yīng)交4萬(wàn)增值稅，由于有部份材材發(fā)票12月開出，所以我11月實(shí)交7萬(wàn)增值稅，交多稅了。12月拿到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再認(rèn)證3萬(wàn)稅額，那就變留抵稅額3萬(wàn)了，留底稅額影響增值稅負(fù)嗎？問(wèn)題有點(diǎn)多，請(qǐng)老師耐心解答

老師，本公司是一般納稅人主要經(jīng)營(yíng)零售行業(yè)，開13%的票，7月份開了一張6%的運(yùn)輸服務(wù)類發(fā)票，報(bào)稅時(shí)發(fā)現(xiàn)電子稅務(wù)局增值稅及附加稅申報(bào)表把用6%歸到了簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額里，而適用稅率留底進(jìn)項(xiàng)抵扣不了簡(jiǎn)易計(jì)稅稅額，現(xiàn)應(yīng)怎么做才能把留底稅額抵簡(jiǎn)易稅額呢？

老師，新公司第一筆業(yè)務(wù)，因?yàn)橘?gòu)進(jìn)的材料加上車間安裝電源買的電線，安裝費(fèi)折舊費(fèi)人員工資，因?yàn)橛唵紊賳T工干完就沒(méi)活了，導(dǎo)致人工成本也高，銷售了這個(gè)訂單，出現(xiàn)成本倒掛可以嗎？稅局會(huì)不會(huì)查。第一筆業(yè)務(wù)增值稅也要按照稅負(fù)率勾選進(jìn)項(xiàng)交稅嗎？因?yàn)橘?gòu)進(jìn)材料設(shè)備進(jìn)項(xiàng)多可以不交稅的還留底留底現(xiàn)在有風(fēng)險(xiǎn)吧

老師您好，我們企業(yè)是一家外貿(mào)公司，出口的產(chǎn)品是不能退稅的，相當(dāng)于內(nèi)銷，必須當(dāng)月記收入開票，但是我的進(jìn)項(xiàng)當(dāng)月不能取得，不能及時(shí)抵扣，這樣我下月申報(bào)的時(shí)候就得繳納增值稅，再取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額就產(chǎn)生留底。我再申請(qǐng)留底退稅可以嗎？