這樣子，我也不知道是多少利率

首期發(fā)票和每期發(fā)票都開具了，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，寫金額，在那個(gè)月開始折舊

我懂了，你稍等我給你寫下分錄

借：固定資產(chǎn) 388530.4+9119.6+44067=441717（這個(gè)，我是根據(jù)你表中截圖+你首次支付金額推算的） 未確認(rèn)融資費(fèi)用 481807.81-441717=40090.81 貸：長期應(yīng)付款 481807.81-44067=437740.81 銀行存款 44067 以上就是我根據(jù)你的資料，寫出來的分錄。因?yàn)?，咱們自己沒有折現(xiàn)率，我用的你截圖的利率 折舊起期為你取得的次月，你如果12月取得就是25年1月開始折舊。

但是首共用付的44067元開了專票，要抵扣的，后期付的9119.6元也開了專票，分錄怎么寫

這2個(gè)都是含稅金額嗎？

是的，是的是的

我看你描述應(yīng)該是不含稅你是想問稅怎么處理，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅就好了的

對(duì)呀對(duì)呀對(duì)啊

對(duì)呀，這個(gè)后期開票的稅怎么處理呀

好的我明白了，咱們用下面這個(gè)分錄就可在以了。 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 就這么OK了。。。你給我說的那些金額，如果就是不含稅價(jià)，我給你寫的那個(gè)固定資產(chǎn)入賬分錄是可以用的。

這是一個(gè)難點(diǎn)，您再理解一下，有啥子問題，咱們一起討論。

金額是含稅的，還是不明白喲

就是融資租賃的，我們公司總共花481807.81元，購買固定資產(chǎn)-挖機(jī) ，首期給了44067元，他們開了44067元的13%稅率專票給我們。后面剩下的437740.81分48期還，每期還9119.6元，在12月還了第一期9119.6元，也開了13%稅率的專票9119.6，那這個(gè)業(yè)務(wù)我應(yīng)該怎么做分錄，寫金額呢，固定資產(chǎn)我應(yīng)該在哪個(gè)月份按哪個(gè)金額做折舊呢 這樣兄弟，你把這段文字里面含稅與不含稅（標(biāo)一下）

然后，你給了我一個(gè)截圖啥 ，那個(gè)里面是否含稅給我說 一下。 發(fā)票這些我自己看得出來。我再給你算一下，固定資產(chǎn)入賬價(jià)值，這個(gè)出來了， 后面就是軋差的事了。

就是融資租賃的，我們公司總共花481807.81元（含稅金額），購買固定資產(chǎn)-挖機(jī) ，首期給了44067元（含稅金額），他們開了44067元（含稅金額）的13%稅率專票給我們。后面剩下的437740.81（含稅金額）分48期還，每期還9119.6元（含稅金額），在12月還了第一期9119.6元（含稅金額），也開了13%稅率的專票9119.6（含稅金額），那這個(gè)業(yè)務(wù)我應(yīng)該怎么做分錄，寫金額呢，固定資產(chǎn)我應(yīng)該在哪個(gè)月份按哪個(gè)金額做折舊呢

總成本不含稅價(jià)=481807.81/1.13=426378.59，其中增值稅=55429.22 因?yàn)?，我們不知道?shí)際利率怎么算的，所以固定資產(chǎn)我給你扎的差。（按規(guī)定要用實(shí)際利率算哈，但我們沒有） 借：固定資產(chǎn) 329208.56 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 55429.22 未確認(rèn)融資損益 41740.81 貸：長期應(yīng)付款 426378.59 每期支付利息的時(shí)候： 借：長期應(yīng)付款 8070.44 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額） 1049.16 貸：銀行存款 9119.6

你到了最后一期的時(shí)候，長期應(yīng)付款，仍然會(huì)有差額，到時(shí)候你就計(jì)入營業(yè)外收入吧。。 沒有實(shí)際利率，只有這樣算了。

這一單接得，太辛苦了，我都同情自己了，呵呵！?。?

是呀，我自己也覺得，我都整了兩天

辛苦了，老師

借：固定資產(chǎn) 329208.56 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 55429.22 未確認(rèn)融資損益 41740.81 貸：長期應(yīng)付款 426378.59 （這個(gè)是不含稅金額，那為什么上面有進(jìn)項(xiàng)稅額呢，有的各方面，下面這個(gè)金額不是應(yīng)該是停含稅金額481807.81元嗎？）

總成本不含稅價(jià)=481807.81/1.13=426378.59，其中增值稅=55429.22 你的固定資產(chǎn)，我是倒扎的。但是增值稅是固定的。 426378.59*0.13=55429.22 其實(shí)，最好，還是找業(yè)務(wù)部門問到實(shí)際利率。正常推算，現(xiàn)在這種做法，也是沒辦法的辦法