老師，我想問一下，上一任會(huì)計(jì)由于1月太忙，所以沒按時(shí)做賬，當(dāng)時(shí)第四季度企業(yè)所得稅就直接0報(bào)了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現(xiàn)年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計(jì)提，如果我把跨年票在去年12月計(jì)提了，在22年3月沖減之前計(jì)提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報(bào)，如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報(bào)表里，這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不一樣了，因?yàn)榈搅?2月，所以報(bào)表的數(shù)據(jù)是全年累計(jì)的。面對(duì)這種情況，老師，我該怎么做？

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個(gè)管理人員個(gè)幾個(gè)保安工資，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候全部入在管理費(fèi)用了，然后利潤表準(zhǔn)備年報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費(fèi)用都是工資，幾千元的維修費(fèi)和幾百元的辦公費(fèi)就沒有任何費(fèi)用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對(duì)企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費(fèi)用的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師好，我公司是物流運(yùn)輸公司，用成本 時(shí)都是當(dāng)月一次性計(jì)提一輛車或者幾輛車的折舊，比如一輛車的原值是22萬，直接借：主營業(yè)務(wù)成本22萬，貸：累計(jì)折舊22萬。申報(bào)企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報(bào)表時(shí)，《《資產(chǎn)加速折舊、攤銷明細(xì)表》》用不用填，以前的會(huì)計(jì)都沒有填，我不知道現(xiàn)在到底用不用填？？

老師，我2023年5月，新注冊(cè)小規(guī)模納稅人，2季度3季度，季度申報(bào)時(shí)顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.，但在四季度復(fù)盤時(shí)發(fā)現(xiàn)，幾個(gè)問題，一，7.8.9月少計(jì)提工資五險(xiǎn)導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅，什么時(shí)候退稅呢？二，2.3季度多個(gè)分錄做錯(cuò)了，導(dǎo)致2.3季度實(shí)際申報(bào)時(shí)，數(shù)據(jù)不正確，現(xiàn)在4季度，我把之前所有的賬，按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了，銀行回單余額和財(cái)務(wù)軟件11月余額一致了，那我4季度申報(bào)時(shí)，要是直接申報(bào) 修改后的賬務(wù)處理所提取的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？三，2.3季度申報(bào)上去的數(shù)據(jù)還用管嗎？

老師，我們單位季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表怎樣填寫數(shù)據(jù)有沒有誤啊，我們單位上個(gè)月沒有取得成本發(fā)票，費(fèi)用支出只有工資和房租，我們是品牌管理有限公司，通過收取運(yùn)營管理費(fèi)來作主營業(yè)務(wù)收入，所以沒有對(duì)應(yīng)的成本發(fā)票，我把所有的三季度費(fèi)用填在了成本那一欄，老師，麻煩幫我看一下這樣填寫會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)