老師5月購進(jìn)來發(fā)票，做的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)付賬款，6月就支付了應(yīng)付賬款，銀存，現(xiàn)在說發(fā)票有異議，對(duì)方公司也在處理了，我現(xiàn)在的意思這樣發(fā)票我先不用了，怎么做分錄
5 月購進(jìn)時(shí)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款 6 月付款： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 現(xiàn)發(fā)票有異議暫不用： 沖回進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字） 恢復(fù)應(yīng)付賬款： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 后續(xù)： 若發(fā)票可正常用： 借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 若需重開發(fā)票： 收到新發(fā)票： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款 付款（若未付）： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 若無法取得新發(fā)票： 轉(zhuǎn)出成本： 借：應(yīng)付賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 退款（若已付）： 借：銀行存款 貸：應(yīng)付賬款
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6月收到發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，但是發(fā)票的款是7月支付的,7月份做的賬，問題是6月份的進(jìn)項(xiàng)稅與月底結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)不上了，怎么辦呢 在6月份借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借：應(yīng)交稅費(fèi)…進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款 。到7月份在沖應(yīng)付賬款， 這樣可以嗎？
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Q
老師，我們是電商行業(yè)，我們把快遞費(fèi)用作為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，請(qǐng)問計(jì)提的分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款，如果計(jì)提的時(shí)候沒有來增值稅專用發(fā)票，支付的月份來發(fā)票，那增值稅的話就在下月進(jìn)行繳納，，支付快遞費(fèi)的分錄是：借：應(yīng)付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計(jì)提和支付的分錄是否正確?
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Q
我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時(shí)： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時(shí)按年分?jǐn)偟矫吭掠?jì)提 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時(shí)做成了： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計(jì)提： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時(shí)： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進(jìn)了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？
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Q
我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票，這張進(jìn)項(xiàng)票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對(duì)方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對(duì)嗎？借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
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Q
請(qǐng)問一下，我5月已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額，6月發(fā)現(xiàn)在電子稅務(wù)局抵扣系統(tǒng)一直找不到這張票，現(xiàn)在準(zhǔn)備不抵扣了。那賬已經(jīng)做了，我現(xiàn)在可以這樣做嘛 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 5月分錄是: 借: 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款
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老師，請(qǐng)問報(bào)個(gè)稅時(shí)的社保數(shù)據(jù)報(bào)錯(cuò)了要不要緊？下期還可以改嗎？主要是因?yàn)橄掳肽杲痤~會(huì)有點(diǎn)增加是吧，但是我報(bào)個(gè)稅的時(shí)候一直忘記了統(tǒng)計(jì)就一直照舊報(bào)的。
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國(guó)有土地轉(zhuǎn)讓給企業(yè)，會(huì)給企業(yè)開發(fā)票嗎？
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我們殺豬公司，和客戶對(duì)好賬，但是到付款時(shí)候，客戶把我們貨款尾數(shù)抹零不給，這個(gè)到底沖收入還是做財(cái)務(wù)費(fèi)用-折讓 大客戶金額貨款100-200萬 每個(gè)月抹掉1000-2000零頭或者尾數(shù) 小客戶就會(huì)抹掉尾數(shù)
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我們殺豬公司，和客戶對(duì)好賬，但是付完款，客戶對(duì)我們把尾數(shù)抹零不給，這個(gè)如何做賬
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訂單金額（不含稅）是20000元，然后對(duì)方要開發(fā)票，我方要求支付1%的稅點(diǎn)，加收稅點(diǎn)金額200元，實(shí)際對(duì)公收到20200元，我們給對(duì)方開票金額20000元可以嗎
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已經(jīng)抵扣，稅局說要轉(zhuǎn)出，成本也需要，怎么操作
那就直接紅沖了哦 然后匯算清繳調(diào)增
12月，那張發(fā)票稅額轉(zhuǎn)出，怎么坐分錄
現(xiàn)在轉(zhuǎn)出的話 你們是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
小會(huì)計(jì)，現(xiàn)在老師讓我們操作
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)付賬款 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
老師的意思12月稅額轉(zhuǎn)出，成本也不能用，那我怎么做分錄
那你就在12月里面 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)付賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
我們錢支付了，對(duì)方不是還要退我們錢嗎
這個(gè)不退你轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出
是不是把之前的應(yīng)付調(diào)整其他應(yīng)收，然后做其他應(yīng)收，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
同學(xué)你好 這個(gè)也可以的
但是我看提交了稅前扣除發(fā)票反饋，納稅調(diào)增
是的 這個(gè)要調(diào)增的哦
老師錢不退了怎么操作，做營(yíng)業(yè)外支出，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
不是的 做完我上面給你寫的分錄再做 借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)收賬款或者其他應(yīng)收
那你就在12月里面 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借應(yīng)付賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 營(yíng)業(yè)外支出 應(yīng)付
不是的 做完圖片上的分錄之后再做 借營(yíng)業(yè)外支出 貸應(yīng)付賬款 你最后兩個(gè)科目咩有借貸